老师请问一下 我上年12月份的本年累计金额利润总额是998613.21 然后我上年有预提费用4087558.28元 现在我把这笔预提费用冲了以后需要交多少的企业所得税？税率按5%计算 需要计算过程谢谢

不是啊我们有进项发票的

老师你就给我说怎么算就可以了 我们不一定要去冲

你好；  那你这样的话 你调整了超过了 300万了； 不符合小微；  你 所得税 不会按5%了 ； 要按照 25%计算了 ； 比如所得税 = （998613.21%2B4087558.28）*25%-之前4个季度要交的金额 

老师为什么还要加4087558.28？

我这笔费用是预提的不应该是从利润总额里减掉吗？

你好； 你  红冲了 ； 所以你利润会增加这么多哦；   

老师我那个调增调减需要怎么调？

你好；这个是调增的 ；     比如你 费用多做了 ； 就得红冲； 调增  

哦哦谢谢老师