我想问一下建筑行业月末有关于税金的结转及缴纳分录，包含预缴的企业所得税附加，增值税等
你好； 比如 如果是一般纳税人 销项税额大于进项税额，结转增值税分录是， 借：应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费-应交增值税（进项税额），应交税费-预缴增值税 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）。 同时， 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费-未交增值税。 次月缴纳：借 应交税费-未交增值税贷银行存款 。。
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老师，我想问下，建筑行业异地预缴增值税及附加税，附加税的预缴金额要不要填在本期已缴纳税（费）额那一栏
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能分别给出建筑行业计提预交税金，缴纳税金，（包括企业所得税，印花税，增值税，城建税，教育费附加，地方教育费附加）的分录吗？
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老师好麻烦写下，异地预缴 增值税 附加税 个税 印花税 企业所得税 的 计提和缴纳 以及预缴增值税结转的 详细分录 谢谢
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老师预缴的增值税和附加税即企业所得税。缴纳时的分录我会做。月末结转的分录我不太会！
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我想问一下建筑行业月末有关于税金的结转及缴纳分录，包含预缴的企业所得税附加，增值税等
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粤公网安备 44030002003870号
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为什么我账上的进项和销项都和申报的对的上，但是结转未交的时候和申报的不一样
你好； 你核对下期初留抵 和进项税转出 ； 预缴金额是不是对的