演示账套

哪位老师帮忙解答下怎么改所得税汇算清缴补广宣费之前没申报现在添加申报补上，,A105060表添加后填写后为啥纳税调整明细表中的广宣费金额不出来？

2023-12-11 14:59

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2023-12-11 15:01

对于补报企业所得税汇算清缴中的广告费，可以按照以下步骤进行操作： 1.登录电子税务局或企业所得税汇缴系统，进入“申报管理”中的“年度报表”界面。 2.找到“A105060表”（即“广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表”），点击右侧的“填写”按钮。 3.在“A105060表”中填写相应的广宣费金额，并勾选“是”以确认需进行纳税调整。 4.回到“年度财务报表”界面，找到并点击“A000000表”（即“利润表”）。 5.在“A000000表”中找到与广宣费对应的栏次（通常为“销售费用”或“管理费用”下的明细科目），将补报的广宣费金额填入相应栏次。 6.保存报表并提交审核。如果在填写“A105060表”后，“纳税调整明细表”中的广宣费金额没有自动弹出，可能有以下原因： 1.数据填写不完整或存在错误，系统无法自动计算出广宣费金额。此时需要检查并修正数据。 2.系统可能存在一些技术问题或bug，导致数据无法正确显示。此时可以尝试重启系统或联系技术支持人员。 3.