老师，您好，请问小规模公司，季度申报增值税，是不是3个月中其中一个月有开过专票，在确认收入的时候分录都需要按税额分开来做？如果一个季度都开的普票，可以做成价税合计吗？

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• 清理账户，现在资产负债表的未分配利润-80万，留抵5万，现在把其他应收款转收入，还有其他应付款和应付账款转营业外收入合计100万，我想问下未分配利润是负数，所得数还用交吗

• 老师你好，同一个公司，1.资产负债表里往来款项是负数需要重分类，需要调自己的账吗？如果不需要调账，具体怎么操作麻烦老师详细解答一下，2.资产合计本年期初数与上年年末数不相等，利润分配和未分配利润本年期初与上年年末数不相等，这些问题我先从那入手？麻烦老师了