老师您好，我想问下就是我之前6月的时候开的发票60万，然后我在12月冲红了60万，并且12月当月没有开票，相当于现在12月是负数，老师这种的报税有没有什么影响呢
你好，没有影响的，只要实际业务就行。
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您好老师，我方12月份收到一份采购发票，但12月份未抵扣，现在对方在1月份开了红字销项发票给我们，同时又开了正确的发票给我们，红字发票和正确发票都是在1月份开的，那相当于对方没有给我开票对吗？那我这边相当于缺少进项是吗？
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老师您好，我在2021年12月开的发票60万，我把税率全部开错了，但是1月报税的时候跟税务局联系了，还是按正确的6%的税申报了，然后我2月开始冲红了一部分，3月冲红了一部分，现在全部冲红，然后跟对方也把发票要来了，老师我现在红冲的这部分需不需要做账呢
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老师好，我公司是一般纳税人，10月时开了30万的专票。在11月申报10月增值税时已交税了。11月尾的时候老板通知要把30万的专票红冲，红冲了之后没有再补开票，但是30万是已到账的了。现在12月了要报11月的增值税了。我是不是在销售额填-30万，然后未开具发票填正30万？
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老师您好，我想问下就是我之前6月的时候开的发票60万，然后我在12月冲红了60万，并且12月当月没有开票，相当于现在12月是负数，老师这种的报税有没有什么影响呢
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老师您好，我是小规模纳税人，现在在报第四季度的税，但是现在报不过去，之前6月份发生的一笔业务没有开票，当时税已经报过了，但是在12月份人家要求开6月份的那个票，我把票在12月份开过去了，但是现在报不了税，怎么操作呢
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向企业各职能部门拨付的备用金为什么通过其他应收款核算呢
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老师，请问合同是12000元，发票开的也是12000元，但是钱打了15000元，说多出来的3000元做为辛苦费。请问这3000元辛苦费怎么处理？要开发票吗？
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董孝彬老师，我公司有的产品是委托加工的，我公司是委托方，受托方提供原材料，给受托方（A公司）付费用的时候是借：委托加工物资，贷：银行存款。包装物（桶）是我公司从B公司买入直发到委托加工单位，从B公司买入包装物时的分录是，借：应付账款-B公司，贷：银行存款。直发包装物时的分录，借：委托加工物资，贷：应付账款-B公司。产品加工完之后的分录是，借：库存商品-C产品，贷：委托加工物资-A公司，贷：委托加工物资-B公司。A公司和B公司给我司开的发票，我应该放在入库的这比分录后吗？
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老师，我想问一下，比如我公司小规模纳税人需要开10的建筑工程劳务票，那么我可以做10万的工资个税申报作为成本吗？
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董孝彬老师，我公司是电商公司，是小规模纳税人，在25年12月做账时，我知道平台要开给我公司的发票金额是多少，但是发票要在26年1月开出来，在25年12月做账时就暂估： ①25年12月：按已知平台应付金额做费用暂估，借 销售费用-平台服务费，贷 应付账款-暂估应付；②26年1月：先红字冲掉上年暂估，借 销售费用-平台服务费（红字），贷 应付账款-暂估应付（红字）；③26年1月：再按实际发票正常入账，借 销售费用-平台服务费，贷 应付账款-平台公司（小规模不涉及进项税，发票价税合计直接全额进费用），然后发票放在实际入账的这笔发票里。那25年12月暂估的这笔费用后不就没有发票了吗？如果税务局查25年的汇算清缴，这笔暂估因为没有发票不就要纳税调增？
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老师你好，25年底可以把折旧完的固定资产余额结转到固定资产清理然后转到营业外么，因为26年要重新建帐录入固定资产，25年已经折旧完的固定资产系统不允许录入，只能录入尚未折旧完的
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老师，我这边有个ktv，去大厅做的税务登记，但是他没有给我核文化建设事业费，我是不是可以不用申报这个了
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老师，河南周口，社保缴费，需要上传最低工资基数吗，2025年的，还是，不用申报，等7月基数出来，按最低基数，6月底前需要申报工资吗，社保上，等7月份按填报工资和最低基数，谁高，按哪个交
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老师，河南周口，社保缴费，需要上传最低工资基数吗，2025年的，还是，不用申报，等7月基数出来，按最低基数
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朴老师，我公司高管的个人社保费由公司承担，那公司承担的员工个人社保费记为管理费用，但是就是无票支出，不能税前扣除是吗？
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老师，我感觉就是我年底开票开的太迟了，现在基本各个公司都结账了，然后这种情况是不是导致我在6月多交了税款，然后12月都是负数，我这样做是不是不合适呢
好，那你实际是退货还是怎么啦。
是发票开错了，然后对方12月月初说不合适，我也是12月月初冲红了，但是这个他没说给他开正确的发票，我当时没有考虑到年底不能开票，就导致自己犯了个挺严重的错误。
给他开一个正确的就是了，如果你只红冲的话，你没有确认收入，那是义务完了。
老师，我当时是想着12月红冲后12月在开正确的发票，这样相当于不上税，但是现在是我只是冲红了没有开票，就成负数了，感觉这样就多交了税款，我是这样理解的，不知道我这样想合适不老师
你在12月份开一个负数，然后开一个正数一正数一负数不需要交税，然后你如果你只开负数发票，你是多交了，但是实际上你并没有多交。
老师，实在不好意思，我没明白您最后一句话的意思，麻烦您在说一下可以吗
你只开了一个负数发票，这样的话显示你们单位多交了税款。
你是负数销售额的
谢谢老师，我这个在有没有什么补救的办法
我的建议是，你在这个月再给他开一张正数发票。
我明白了老师，就是不管对方收不收，先开出去一张，然后1月的时候在冲红对吗老师
是的，对的，是这么做的。