你好老师，我公司9月升一般纳税人，7月8月开了85000的普票未达起征点，直接申报的，现在要冲红是否可以？12月开了增值税专用发票450000元，有进项票，如果到时红冲85000元发票的话做账怎么做？交税会不会有退税？
同学你好，可以冲红，如果红冲做账时，借：应收账款等科目，负数85000元，贷：主营业务收入，负数，应交税费-应交增值税-销项，负数。因为开了450000元发票了，就不会有退税了。
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老师，我们是一般纳税人，在6月10日到时候，开具了电子专票30万，其中 14405元 开错了，当月申请红字发票申请了，但电子专票没有了，在7月13日重新开具红字电子专票14405元 7月份申报的时候，这个金额的增值税也交了，那么在8月增值税申报表一 数据没填写，现在需要申报9月份的了，9月份没有开票， 财务报表怎么填写？直接写负数吗？
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老师好，我公司是一般纳税人，10月时开了30万的专票。在11月申报10月增值税时已交税了。11月尾的时候老板通知要把30万的专票红冲，红冲了之后没有再补开票，但是30万是已到账的了。现在12月了要报11月的增值税了。我是不是在销售额填-30万，然后未开具发票填正30万？
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你好老师，我公司9月升一般纳税人，7月8月开了85000的普票未达起征点，直接申报的，现在要冲红是否可以？12月开了增值税专用发票450000元，有进项票，如果到时红冲85000元发票的话做账怎么做？交税会不会有退税？
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老师：问一下，我们是小规模，7月份给对方公司开了一张增值税专用发票（对方要求开的），但是她们这个时间还没升为一般纳税人，8月份开始升为一般纳税人了，现在（9月）她们要求把这张票冲红了，从新开具专票，日期在这个月，可以吗？对我们公司没有什么影响吧
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老师，公司2023年2月是小规模纳税人开的专票，后面转一般纳税人，现在要把之前小规模纳税人时候开的那几张发票冲红，因为当时对方就退回来了，但刚好财务没交接清楚导致没有冲红，现在可以直接冲红吗？要是现在冲红，到时12月份的申报表是不是只能去大厅申报了？
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这个450000是专票的哦
同学你好，是的，没错，这个是专用发票需要缴纳增值税，所以红冲的部分就不能退税了，相当于抵顶了应交的增值税了。
好的，谢谢
同学你好，不客气，祝你学习进步，工作顺利。