你好老师，我公司9月升一般纳税人，7月8月开了85000的普票未达起征点，直接申报的，现在要冲红是否可以？12月开了增值税专用发票450000元，有进项票，如果到时红冲85000元发票的话做账怎么做？交税会不会有退税？
同学你好，可以冲红，如果红冲做账时，借：应收账款等科目，负数85000元，贷：主营业务收入，负数，应交税费-应交增值税-销项，负数。因为开了450000元发票了，就不会有退税了。
-
Q
老师，我们是小规模纳税人5月份开了一张增值税专用发票1%的税率，当时7月份申报时，系统中直接显示缴纳3%的税，现在对方退回了票（对方公司也是小规模），今天开具了红字发票冲了1%税率的发票，10月份再给对方开具一张普票。10月份纳税申报是怎么做，预交的3%的税怎么抵扣。
-
Q
老师，我们是一般纳税人，在6月10日到时候，开具了电子专票30万，其中 14405元 开错了，当月申请红字发票申请了，但电子专票没有了，在7月13日重新开具红字电子专票14405元 7月份申报的时候，这个金额的增值税也交了，那么在8月增值税申报表一 数据没填写，现在需要申报9月份的了，9月份没有开票， 财务报表怎么填写？直接写负数吗？
-
Q
老师好，我公司是一般纳税人，10月时开了30万的专票。在11月申报10月增值税时已交税了。11月尾的时候老板通知要把30万的专票红冲，红冲了之后没有再补开票，但是30万是已到账的了。现在12月了要报11月的增值税了。我是不是在销售额填-30万，然后未开具发票填正30万？
-
Q
你好老师，我公司9月升一般纳税人，7月8月开了85000的普票未达起征点，直接申报的，现在要冲红是否可以？12月开了增值税专用发票450000元，有进项票，如果到时红冲85000元发票的话做账怎么做？交税会不会有退税？
-
Q
我们是一般纳税人，8月有笔收入开了普票，也缴纳了销项税。在12月的时候发生部分退费，把8月的这张发票全额冲红了，且没有再开具新的发票。12月分录是把8月这笔凭证红字冲销，然后又再做了部分没退款的无票收入。比如全额不含税收入是4万，增值税是2400，给对方退回了21200，无票不含税收入是2万，增值税1200。请问在申报增值税时候b06表格需要怎么填写？
热门问答 更多>
-
老师，旅店业，小规模纳税人，4-6月开票25万，现在填无票收入有50万，对比说填的金额大于开票金额，只能强制提交是吧
-
老师，员工好几个月没上班，没有工资，但是公司正常上社保，这个个人部分的保险公积金怎么做分录？
-
国企预付政府1年土地租赁费，土地租赁费怎么摊销？
-
老师，请问有购销合同的模板吗，给我发一下
-
存货的合理损耗计入管理费用中，请问管理费用二级明细应该设什么科目
-
所得税多交了，但不想退税怎么操作
-
发现25年的财报没有做资产的重分类，现在更改了25年的财报和一季度的财报、二季度的财报，现在为什么在财务报表更正查询里头查询不到更正后的财务报表？二季度的企业所得税还没有申报，带不出更正后的数据怎么办？
-
老师，一个环保设备销售及安装的公司，印花税怎么计算？平时的购买的材料计入工程物资，有的特殊的特殊计入库存商品。
-
求采购和销售合同模板
-
我是一般纳税人，劳务公司的。只开3%简易计税项目发票 没有抵扣过进项 23年购入一台小轿车，现在打算5.6万卖出，我要开什么税率的发票
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这个450000是专票的哦
同学你好，是的，没错，这个是专用发票需要缴纳增值税，所以红冲的部分就不能退税了，相当于抵顶了应交的增值税了。
好的，谢谢
同学你好，不客气，祝你学习进步，工作顺利。