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12月增值税销项-增值税进项的金额,正好可以使用加计抵减,这个加计抵减的税额,分录做营业外收入,是放到12月份还是下一年的1月份

2024-01-08 17:45
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-08 17:46

你好; 计入其他收益或者营业外收入去; 计入当期哈; 12月去

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快账用户8416 追问 2024-01-08 17:48

1月份申报12月的增值税,不是放到1月的凭证里?

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齐红老师 解答 2024-01-08 17:49

你好; 在12月去做哈 ; 你本身12月末已经知道有抵减的; 你只是1月去报税而已 ;账务处理是在12月处理的

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快账用户8416 追问 2024-01-08 17:49

好的,明白了,谢谢!

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齐红老师 解答 2024-01-08 17:50

不客气的;希望能帮到你 ;

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你好; 计入其他收益或者营业外收入去; 计入当期哈; 12月去
2024-01-08
同学你好!加计抵减的话 借:应交税费-加计抵减      贷:其他收益
2021-02-24
同学,你好,应该是12月确认
2020-12-17
实际缴纳增值税时,按应纳税额借记“应交税费——未交增值税”等科目,按实际纳税金额贷记“银行存款”科目,按加计抵减的金额贷记“其他收益”科目。 所以其他收益是做进2021年1月账里
2021-01-11
同学您好。你的理解是对的。按着你的算法是1-9月份没递减是吧。
2023-12-07
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