去年12月有2笔业务发票5256.99跟实际支出5257都相差0.01，会计分录直接做成正常的整数5257支出，现在所得税也申报了，请问这个怎么处理？会计分录怎么写？放在1月份吗？
没发票的那0.1可以正常做的，就是不允许抵扣所得税，汇算清缴，纳税调增。
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去年12月有2笔业务发票5256.99跟实际支出5257都相差0.01，会计分录直接做成正常的整数5257支出，现在所得税也申报了，请问这个怎么处理？
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去年12月有2笔业务发票5256.99跟实际支出5257都相差0.01，会计分录直接做成正常的整数5257支出，现在所得税也申报了，请问这个怎么处理？会计分录怎么写？放在1月份吗？
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去年12月有2笔业务发票5256.99跟实际支出5257都相差0.01，会计分录直接做成正常的整数5257支出，现在所得税也申报了，请问这个怎么处理？会计分录怎么写？放在1月份吗？
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老师，自查发现2023年12月份有个货款收到了货，没有开发票，当时12月底入帐记 借 银行存款 贷 主营业务收入 增值税 现在这个发票2024年2月开了 这个发票开具时没有做任何会计分录，只是进行了当月增值税申报，目前发现开票系统发票总额与帐套营业收入增值税对不上，对不上的金额就是2月份开的发票没有进行会计处理，请问这个对申报财务报表有影响吗，如果需要进行会计处理，怎么写分录
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我这个是个体工商户，9月份升级成为一般纳税人，这个个体的账务处理我不会呢，分录不会写，最重要的是这个个体户19年就做了税务登记，一直到现在，也是有数据的，这，这，24年之前的几年账务还处理吗？还有1月到8月的怎么下手呀，都是有数据的，都是随便填写的，我这还怎么接着弄呀，比如今年都一直申报这经营所得的但是未缴纳经营所得税，这个账务怎么处理呢？还有每个月的减记扣除5000又怎么写分录呢
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老师，请问合同是12000元，发票开的也是12000元，但是钱打了15000元，说多出来的3000元做为辛苦费。请问这3000元辛苦费怎么处理？要开发票吗？
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董孝彬老师，我公司有的产品是委托加工的，我公司是委托方，受托方提供原材料，给受托方（A公司）付费用的时候是借：委托加工物资，贷：银行存款。包装物（桶）是我公司从B公司买入直发到委托加工单位，从B公司买入包装物时的分录是，借：应付账款-B公司，贷：银行存款。直发包装物时的分录，借：委托加工物资，贷：应付账款-B公司。产品加工完之后的分录是，借：库存商品-C产品，贷：委托加工物资-A公司，贷：委托加工物资-B公司。A公司和B公司给我司开的发票，我应该放在入库的这比分录后吗？
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老师，我想问一下，比如我公司小规模纳税人需要开10的建筑工程劳务票，那么我可以做10万的工资个税申报作为成本吗？
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董孝彬老师，我公司是电商公司，是小规模纳税人，在25年12月做账时，我知道平台要开给我公司的发票金额是多少，但是发票要在26年1月开出来，在25年12月做账时就暂估： ①25年12月：按已知平台应付金额做费用暂估，借 销售费用-平台服务费，贷 应付账款-暂估应付；②26年1月：先红字冲掉上年暂估，借 销售费用-平台服务费（红字），贷 应付账款-暂估应付（红字）；③26年1月：再按实际发票正常入账，借 销售费用-平台服务费，贷 应付账款-平台公司（小规模不涉及进项税，发票价税合计直接全额进费用），然后发票放在实际入账的这笔发票里。那25年12月暂估的这笔费用后不就没有发票了吗？如果税务局查25年的汇算清缴，这笔暂估因为没有发票不就要纳税调增？
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老师你好，25年底可以把折旧完的固定资产余额结转到固定资产清理然后转到营业外么，因为26年要重新建帐录入固定资产，25年已经折旧完的固定资产系统不允许录入，只能录入尚未折旧完的
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老师，我这边有个ktv，去大厅做的税务登记，但是他没有给我核文化建设事业费，我是不是可以不用申报这个了
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老师，河南周口，社保缴费，需要上传最低工资基数吗，2025年的，还是，不用申报，等7月基数出来，按最低基数，6月底前需要申报工资吗，社保上，等7月份按填报工资和最低基数，谁高，按哪个交
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老师，河南周口，社保缴费，需要上传最低工资基数吗，2025年的，还是，不用申报，等7月基数出来，按最低基数
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朴老师，我公司高管的个人社保费由公司承担，那公司承担的员工个人社保费记为管理费用，但是就是无票支出，不能税前扣除是吗？
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老师，想做好成本会计，去一个新公司是不是要先去车间待个把月？
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问题是那个会计分录做到小区公维金里了，跟企业所得税没关系
完整的科目怎么做的？
借：其他应付款——公维金 贷：银行存款
那这个不影响所得税的。还是代收代付的吗？
算是代收代付的。差了这么个0.01，担心查账不好说，就想到这个会计分录是不是要做一下处理保险一点。
按你的银行回单来做就可以的，代收代付的，不需要开发票。
代收代付的和发票没有关系。
要求严格点好，担心查账。我们是小区业委会的，业主查账
那不影响 别看这个发票 做账务处理都是5257
好的，谢谢！
不用客气 周末愉快