你好老师，我们是收到5张50万的发票，做账的时候：借xx费用50万，进项税5千，贷应付xx50.5万。勾选的时候其中有两张勾选错了号码，税额一共是2000。我是直接做进项税转出的分录还是再红冲？应该怎么做账呢

您是说全额红冲还是只红冲这2000对应的费用呢？

同学，你好 只红冲这2000对应的费用

冲：借xx费用-20万，进项税-2000，贷应付xx-202000。再做上正确的分录，借xx费用20万，进项2000，贷应付xx202000。账上这样做，然后报表上做进项税转出？是吗老师

老师，但是我当时做账的时候，账上的附的正确的发票号，这样我账上是不是就不需要做正数和负数了，只是在报表上做进项税转出就行了

同学，你好 账上的附的正确的发票号，那你只是多勾选了2张，还是正确的没有勾选

老师，那这个月正确的分录怎么做呢

同学，你好 之前的红冲，这个月重新勾选的话，按照重新勾选的做

之前的红冲，再做上一笔一样的，进项税一正一负了。那账上还需要做进项税转出吗？

同学，你好 用一个月，就不需要了

账上就冲销之前的凭证，再做上一笔一样的正数分录，报表上再做进项税转出

同学，你好 做上一笔一样的正数分录 那你正负相同，不用做进项税转出

那我报表上还是需要做进项税转出的是吧

同学，你好 不需要了

哎呀老师，你还是没明白我的意思。我是说对方当天给我开具的发票，我勾选的时候，勾选错了，勾选作废的那个发票了

同学，你好 当月勾选错了，可以撤销呀，你是跨月了吗？

是的，跨越了。有5张发票，其中有两张发票勾选错了，我需要做进项是转出的。老师，你能不能认真看一下我发的问题啊

同学，你好 你勾选错的，需要做进项税额转出，报表上填在进项税额转出里面 重新勾选的，计入进项税额，报表上填在进项税额里面

我知道，老师，我一直再问您做账怎么做？