上月增值税形成进项留抵税额，这个月再交税的时候分录怎么做

直接抵扣就可以了，没有分录。

2024-04-08

你好本月进项多还是

2022-04-15

同学，你好可以参考这个分录哦 1、结转进项税额：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—应交增值税（进项税额）。 2、结转销项税额：借：应交税费—应交增值税（销项税额）；贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）。 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—未交增值税。 4、实际交纳时，借：应交税费—未交增值税；贷：银行存款。

2024-11-19

借销项未交增值税贷进项，然后你的未交增值税余额就是这个这个月和上一个月的合计。

2024-04-04

根据您提供的信息，以下是结转增值税的分录的示例：首先，将上期留抵税额结转到本期的进项税额中：借：应交税费-应交增值税（上期留抵税额） 13944.64 贷：应交税费-应交增值税（进项税额） 13944.64 然后，根据本月销项税额和勾选进项税额计算应纳税额：应纳税额=销项税额-进项税额=41002.22-29068.36-13944.64=-5902.78 最后，将应纳税额结转到未交增值税中：借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） -5902.78 贷：应交税费-未交增值税 -5902.78

2023-09-20

快账用户8806 追问 2024-04-08 15:09

留底税额一直在账上挂着吗

这样不就不平了吗

齐红老师解答 2024-04-08 15:11

不会的，留抵是在转出多交增值税里放着的。期末做结转分录了。

快账用户8806 追问 2024-04-08 15:13

那老师期末的结转分录怎么做

齐红老师解答 2024-04-08 15:15

你好同学：结转销项税额、进项税额增值税结转： 1、结转进项税额：借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额：借：应交税费——应交增值税（销项）贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额，借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税贷：应交税费——未交增值税如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额，借：应交税费——未交增值税贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税如果进项大于销项就是最后一个分录转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏，可以有借方余额的。