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企业调整往来款错误会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
存货计量上错误,怎么做会计分录
看是多记了还是少记了。。
256楼
2023-03-06 08:22:52
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 77 发表的提问：
错误： 借：管理费用1000 正确： 借：管理费用500 其他应收款500 其他应收款1000 贷：银行存款1500 贷：银行存款1500 老师，去年错误的这笔分录需要在今年调整，请问怎么调整？
你好，根据你的描述，今年的调整分录是 借：其他应收款 500 贷：以前年度损益调整—管理费用  500
257楼
2023-03-06 08:36:53
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77：回复邹老师 请问银行存款科目需要调整吗？
2023-03-06 08:51:22
邹老师：回复77你好，因为贷方都是1500的银行存款，没有错误，就不需要调整的 
2023-03-06 09:01:24
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 眼睛大的雨 发表的提问：
存入个人往来款利息分录怎么做，谢谢
你好，你们借个人的钱吗
258楼
2023-03-06 09:05:59
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 淡然 发表的提问：
，今年五月汇缴时，调了一笔往来款，分录借其他应付款，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷利润分配，2018年度也多预缴企业所得税，这分录对不对，其后面的分录怎么写？
你的账务处理的分录是正确的
259楼
2023-03-07 08:09:15
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淡然：回复三宝老师 后面的分录怎么写了？？？？
2023-03-07 08:35:43
三宝老师：回复淡然你这后面没有分录了。 所得税？借：以前年度损益调整 贷：应交税金-所得税 借：利润分配 贷：以前年度损益调整
2023-03-07 08:51:48
淡然：回复三宝老师 不用再做所得税的了吗，等退回税再做你写的对不对？
2023-03-07 09:17:00
三宝老师：回复淡然不需要再做，等退税回来再处理
2023-03-07 09:42:19
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
由于计算错误，去年多交增值税21.17，这个今年怎么调整呢？
您好！从实务的角度来讲，不建议进行会计分录的调整，在今年申报时进行抵减就是了，或从会计考试的角度 来讲 借:应交税费 贷:以前年度损益调整
260楼
2023-03-07 08:28:02
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 来自星星的你 发表的提问：
老师，内账，我发现2021年调整了2020年的一笔应收账款，当时分录的方向调错了。2020年是借：应收账款 10000 贷：主营业务收入10000 这笔在2021年确定取消交易，但是做了分录，借：应收账款10000 贷：以前年度损益调整-10000，我在2022年发现了错误，我现在应该怎样调整回来？
你现在指的是哪一笔做错了？你前面的处理就是确认收入，又把收入冲减了，你现在觉得是哪里错了？
261楼
2023-03-07 08:45:45
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来自星星的你：回复陈诗晗老师 现在发现2021年调整的分录写错了，本来取消了2020年的收入，应收就会减少，现在发现2021年调整的分录，非但没减少，反而增加了
2023-03-07 08:56:31
陈诗晗老师：回复来自星星的你那你现在就把二一年的那一笔分录，做一个负数的，然后重新做一个正数的正确的就行了。
2023-03-07 09:11:30
来自星星的你：回复陈诗晗老师 老师，这样做对吗？我对以前年度损益调整的分录不是很熟
2023-03-07 09:34:44
陈诗晗老师：回复来自星星的你借，应收账款-10000 贷，以前年度损益调整10000 借，应收账款-10000 贷，以前年度损益调整-10000
2023-03-07 10:02:27
来自星星的你：回复陈诗晗老师 做完这笔分录后，还要结转到利润分配-未分配利润里面吗？
2023-03-07 10:21:56
陈诗晗老师：回复来自星星的你然后做完之后，你这个以前年度损益调整没有余额呀，你就不用调整了。
2023-03-07 10:39:47
来自星星的你：回复陈诗晗老师 有余额呀，有2万余额呀
2023-03-07 11:08:48
陈诗晗老师：回复来自星星的你怎么会有余额了？你看我前面给你的账务处理，以前年度损益调整贷方一个正数，一个负数。
2023-03-07 11:32:40
刘艳红老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 9.69w
引用 @ 来自星星的你 发表的提问：
老师，内账，我发现2021年调整了2020年的一笔应收账款，当时分录的方向调错了。2020年是借：应收账款 10000 贷：主营业务收入10000 这笔在2021年确定取消交易，但是做了分录，借：应收账款10000 贷：以前年度损益调整-10000，我在2022年发现了错误，我现在应该怎样调整回来？
同学，你好，把借：应收账款10000 贷：以前年度损益调整-10000再红冲就行了。
262楼
2023-03-07 08:59:50
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来自星星的你：回复刘艳红老师 老师，这样做对吗？我对以前年度损益调整的分录不是很熟
2023-03-07 09:21:19
刘艳红老师：回复来自星星的你是的，你这样做是对的，其实就是做相反的分录。
2023-03-07 09:45:18
来自星星的你：回复刘艳红老师 那还要结转到利润分配-未分配利润里面吗？
2023-03-07 09:58:24
刘艳红老师：回复来自星星的你需要结转到未分利润的。
2023-03-07 10:25:11
颜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.28w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
我现在在做汇算清缴，发现上一年度有一笔分录错误，那我在表里的数据应该怎么调整
是什么分录？哪里错了？ 涉及损益的通过以前年度损益调整科目来调整
263楼
2023-03-07 09:05:59
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老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 欢喜的百褶裙 发表的提问：
支付总公司的往来款是怎样做会计分录
您好，借：其他应收款-总公司，贷；现金或者银行存款。
264楼
2023-03-08 08:14:25
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欢喜的百褶裙：回复老王老师 奇怪了 为什么我们公司一直以来都是做支付总公司，借：其他应付款 贷：银行存款，收到总公司往来款时 借：银行存款 贷：其他应付款 ，期末余额在贷方
2023-03-08 08:36:27
老王老师：回复欢喜的百褶裙您好，那就是余额如果在贷方的，是总公司给分公司的款项多，一般情况下，记在其他应付款科目上，分公司在归还总公司的款项时，就要冲其他应付款，也就是贵单位实际做的分录了。
2023-03-08 09:05:51
欢喜的百褶裙：回复老王老师 也就是我公司这样做分录也是对的对吧 谢谢你王老师！
2023-03-08 09:21:14
老王老师：回复欢喜的百褶裙您好，是对的，不客气。
2023-03-08 09:35:39
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 吴宁 发表的提问：
收到别的公司往来款，该怎么写分录？
你好 是借款给你公司的话 做 借银行存款贷其他应收款 如果是之前已经挂了 还款给你 借其他应收款贷银行存款
265楼
2023-03-08 08:27:38
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吴宁：回复meizi老师 老师是母公司给子公司汇的款呢？
2023-03-08 08:46:40
meizi老师：回复吴宁你好 是投资还是借款 借款还是挂借其他应收款贷银行存款
2023-03-08 09:01:16
吴宁：回复meizi老师 那投资呢？
2023-03-08 09:22:42
meizi老师：回复吴宁你好 1、公司划款给子公司时 (1)母公司会计分录 借:长期股权投资 贷:银行存款等 (2)子公司分录 借:银行存款等 贷:实收资本
2023-03-08 09:44:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 刘旭阳 发表的提问：
老师，我问一哈，对于同一个公司之间的往来款用不用，做账和编分录
你好，对于同一个公司之间的往来款（能解释一下什么是对同一个公司之间的往来款吗？） 我好根据你解释情况确定是否需要编制分录
266楼
2023-03-08 08:38:20
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刘旭阳：回复邹老师 比如第一种情况是我们公司下面有一个A账户和B账户，A账户和B账户之间的往来账，第二种情况是A公司和B公司都是我们的公司，这两个公司下之间的往来款项
2023-03-08 08:49:30
邹老师：回复刘旭阳你好 1，A账户和B账户之间的往来账，借；银行存款——转入银行，贷；银行存款——转出银行 2，A公司和B公司都是我们的公司，这两个公司下之间的往来款项，借；其他应收款等科目，贷；银行存款等科目；另外一个公司，借；银行存款等科目，贷；其他应付款等科目
2023-03-08 09:06:13
刘旭阳：回复邹老师 嗯嗯，好的，谢谢，老师
2023-03-08 09:33:17
邹老师：回复刘旭阳不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-08 09:45:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 萦岩 发表的提问：
公司之间进行往来款交易的分录
你好 比如借出的款项，借；其他应收款，贷；银行存款等科目 对方账务处理，借；银行存款等科目，贷；其他应付款
267楼
2023-03-08 09:02:59
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ ???? 柠檬会计???? 发表的提问：
老师好！请问平时说的往来款是什么意思？分录是什么样的，一个账户的款转到另一个账户可以叫往来款吗？
你好，比如应收账款，销售货款时对方欠款，应付账款，采购材料时欠供应商货款。
268楼
2023-03-09 08:02:38
全部回复
???? 柠檬会计????：回复庄老师 那一个账户转账到另外一个账户叫什么？
2023-03-09 08:15:55
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ ? ? ~云 发表的提问：
自家集团之间的往来款做什么分录
你好，可以做其他应付款或其他应收款-内部往来
269楼
2023-03-09 08:17:03
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 小巧玲珑 发表的提问：
公司付法人账上的钱以往来款付的，分录怎么做？
您好，分录，借；其他应收款-法人姓名，贷：现金或者银行存款。
270楼
2023-03-09 08:31:53
全部回复
王雁鸣老师：回复小巧玲珑您好，借：其他应收款，贷；现金或者银行存款。
2023-03-09 09:16:05
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