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上月收款次月开票的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 妖精打架 发表的提问：
上月收到发票，次月付款怎么做会计分录
你好 上个月，借；原材料等科目，贷；应付账款 次月付款，借；应付账款，贷；银行存款等科目
1楼
2022-12-07 19:01:13
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 清秀的小松鼠 发表的提问：
上月预收咨询服务费，次月开票，会计分录的摘要怎么写
确认XXX公司的销售收入
2楼
2022-12-07 20:18:20
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Zxy 发表的提问：
当月开出的发票已收钱已作废，次月退款，会计分录是？
你好 你开出去发票做账没有 ？ 作废是当月作废 如果做账了你要红冲
3楼
2022-12-07 21:16:08
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Zxy：回复meizi老师 还没做账，现在做呢
2022-12-07 21:36:09
Zxy：回复meizi老师 那次月退款的整个分录是什么
2022-12-07 21:47:28
meizi老师：回复Zxy你好 那你都作废了就不做了。 直接做一笔借银行存款贷应付账款 到时 退 借应付账款贷银行存款
2022-12-07 22:07:39
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ 帅气的煎蛋 发表的提问：
老师，当月确认收入，当月申报税款，当月没收到款，次月开具增值税专票的会计分录
当月借应收账款贷主营业务收入应交税费 下月借应收负数贷主营业务收入负数应交税费负数 借应收账款贷主营业务收入应交税费
4楼
2022-12-07 22:37:13
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ sunshine 发表的提问：
上月发票做了应付账款，次月付款会计分录怎样写
您好，借；应付账款，贷；现金或者银行存款。
5楼
2022-12-07 23:53:45
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 少吃多动爱学习 发表的提问：
上月收到预付款，本月开全款发票，但还没收到尾款的会计分录
收到预收款时，借：银行存款 贷：预收账款 开具发票时，借：应收账款 预收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税
6楼
2022-12-08 00:57:50
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ Happy ???? 发表的提问：
房地产开发企业，本月收到1到12月的10万元租金，未开票，次月开票。想问本月的会计分录，以及次月开票的会计分录和这年每个月如何摊成本
借：银行存哦 贷：预收账款 应交税费～待转销项 开票 借：应交税费～待转销项 贷：应交税费～销项税额 借：预收账款 贷：营业收入
7楼
2022-12-08 02:04:48
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Happy ????：回复陈诗晗老师 预收账款是不函税的是吗
2022-12-08 02:43:41
陈诗晗老师：回复Happy ????是的，同学 你收到的总款项，需要价税分离
2022-12-08 03:13:37
Happy ????：回复陈诗晗老师 待转销项额， 都是用在跨月开票的吗
2022-12-08 03:34:49
陈诗晗老师：回复Happy ????是的，同学，就是暂时还不是会计上的销项
2022-12-08 03:56:27
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 精明的吐司 发表的提问：
上个月未开票收入的会计分录和这个月开票，如何做会计分录？
你好，借：应收账款 贷：主营业务收入 应应交税费…销项，开票后红字冲销这笔分录，然后再做蓝字此笔分录。
8楼
2022-12-08 03:08:36
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小杨老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ 佛系 发表的提问：
小规模纳税人先开票，次月收款，会计分录怎么写
开票，借：应收账款，贷：营业收入，次月收到款，借：银行存款，贷：应收账款
9楼
2022-12-08 04:18:11
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佛系：回复小杨老师 嗯嗯，好。谢谢老师。
2022-12-08 04:46:06
小杨老师：回复佛系不客气，祝您工作愉快
2022-12-08 05:03:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 秀丽的绿草 发表的提问：
简易征收发票开错，上月已经交税，次月冲红，会计分录怎么处理？
你好，次月冲红，做上个月的相反分录就是了 
10楼
2022-12-08 05:19:29
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 小月 发表的提问：
月初开票，月底收款的会计分录
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；银行存款 贷；应收账款
11楼
2022-12-08 06:16:05
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小月：回复邹老师 @邹老师:在什么情况下，计入主营业务收入
2022-12-08 06:26:45
邹老师：回复小月你好，实现收入的时候
2022-12-08 06:37:13
小月：回复邹老师 @邹老师:好的，谢谢老师
2022-12-08 07:00:50
邹老师：回复小月不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2022-12-08 07:20:09
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 杜汝娟 发表的提问：
上月部分公司做了未开票收入，次月又开出票，上月和，次月分别如何做分录？
上月借应收账款，贷主营业务收入应交税费 次月借应收账款负数，贷主营业务收入负数，应交税费负数 借应收账款贷主营业务收入应交税费
12楼
2022-12-08 07:18:53
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 微蓝 发表的提问：
未开票收入的会计分录，在次月开票后怎样冲抵 ？
做原来无票收入的负数分录，再按发票入账。
13楼
2022-12-08 08:47:51
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微蓝：回复玲老师 申报市怎样填写申报表
2022-12-08 09:09:15
玲老师：回复微蓝无票收入填写负数申报。
2022-12-08 09:29:46
微蓝：回复玲老师 开票填正数，未开票填负数，是吗？我这样填写申报系统通不过
2022-12-08 09:57:11
玲老师：回复微蓝无票收入填负数申报要去大厅申报才能通过。
2022-12-08 10:22:00
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ 熏衣草 发表的提问：
请问老师，次月缴纳上月的开票增值税，如果做会计分录
你好，你是一般纳税人吗
14楼
2022-12-08 10:01:42
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熏衣草：回复郭老师 是一般纳税人，也有简易计税
2022-12-08 10:15:22
郭老师：回复熏衣草借应交税费-简易计税/未交增值税贷银存
2022-12-08 10:34:12
熏衣草：回复郭老师 请问老师，我们租赁钢管，对方给我们开的发票上面开的*经营租赁*租赁费可以吗？
2022-12-08 10:47:33
郭老师：回复熏衣草你好，可以的 要备注日期的
2022-12-08 11:09:17
熏衣草：回复郭老师 但是从发票上看是看不出来是租的什么东西也可以么？
2022-12-08 11:20:53
郭老师：回复熏衣草可以要求对方给你开xx机械租赁
2022-12-08 11:42:38
熏衣草：回复郭老师 直接写钢管租赁费可不可以丫？铝合金材料给我们开的*塑料制品*型材能行不？
2022-12-08 12:11:42
郭老师：回复熏衣草可以写钢管租赁 写具体的材料名字
2022-12-08 12:40:17
熏衣草：回复郭老师 谢谢老师
2022-12-08 13:04:06
郭老师：回复熏衣草不用客气的，
2022-12-08 13:18:27
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 11876948484884 发表的提问：
老师，本月先开票次月款项到账的会计分录怎么做呀
你好借应收 贷收入  应交税费 借银行 贷应收 
15楼
2022-12-08 11:20:40
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11876948484884：回复玲老师 老师，这应交税费应该选哪个呀
2022-12-08 11:44:35
玲老师：回复11876948484884一般纳税人是未交增值税 小规模是应交税费 应交增值税
2022-12-08 12:07:55
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