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上月收款次月开票的会计分录
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Aling 发表的提问：
本月之已付款155000元，已收到原材料139436.8元，已退回多余货款15563.2元，以上6月份没有收到发票会计分录怎么写，如果7月份收到发票会计分录怎么写？
155000是六月份支付的吗？
106楼
2023-01-05 11:50:59
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张艳老师：回复Aling借 预付账款 155000 贷 银行存款 155000 收到材料是时，总金额和税额能否确定？如果能确定的话，我给您一个简便的分录
2023-01-05 12:38:41
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
12月购进的原料，未收到票，会计分录怎么做 次年汇算清缴前收到发票，会计分录怎么做
借：原材料，贷：暂估应付款 收到发票 借：原材料，负数 贷：暂估应付款 负数 借：原材料，应交税费—应交增值税—进项税 贷：应付账款
107楼
2023-01-06 11:13:51
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问：
上月多计应收款本月用现金冲怎么做会计分录
您上月的分录是？
108楼
2023-01-06 11:33:27
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
上月多计应收款本月用现金冲怎么做会计分录
借：现金贷：应收账款。。。
109楼
2023-01-06 11:47:59
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ lingial 发表的提问：
公司是服务行业，上月的开出发票，本月此笔款项，但此款项为预付款，要到9月才能作为收入，如何做会计分录
借：银行存款 贷：预收账款 贷：应交税费-应交增值税-销项税额
110楼
2023-01-08 12:44:39
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lingial：回复方亮老师 到了9月的会计分录是借：预收账款   贷：主营业务收入   吗
2023-01-08 13:11:01
方亮老师：回复lingial是的。如果您对老师的回答满意，请给老师一个五星好评，谢谢！
2023-01-08 13:26:39
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 感性的期待 发表的提问：
当月收到工程进度款，当月已开发票，会计分录怎么写
您好，借银行存款贷主营业务收入应交税费-应交增值税
111楼
2023-01-08 13:07:14
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感性的期待：回复文老师 不用计入工程结算吗？
2023-01-08 13:45:03
文老师：回复感性的期待您开票确认收入了，直接做收入
2023-01-08 13:56:03
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.15w
引用 @ Ａ唯依 发表的提问：
本月产生的费用当月没有付款，次月付款会计分录怎么写
您好 借:管理费用 贷:其他应付款 借:其他应付款 贷:银行存款
112楼
2023-01-08 13:30:51
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 唯卷做伴 发表的提问：
上月未开票收入，本月补开票，分录怎么做？现金收款
是做上月的凭证，还是做本月的凭证? 上月做无票的收入，本月做无票收入的冲销，再 按发票做收入，同时结转成本
113楼
2023-01-08 13:59:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 悦耳的大雁 发表的提问：
老师好，我上月先申报了未开票收入，这个月开票了，这个月会计分录怎么做？
你好，需要先把之前的无票收入分录冲销，然后根据开具发票情况做收入分录
114楼
2023-01-09 11:17:28
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收到上月销售商品的贷款80000的会计分录
收到上月销售商品的贷款80000的会计分录
115楼
2023-01-09 11:26:37
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邹老师：回复爱笑的流沙借；银行存款 贷；应收账款
2023-01-09 11:40:34
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ 自觉的跳跳糖 发表的提问：
摊销本月报刊杂志费的会计分录分几种情况讨论。
你好，你们支付了一年的吗 平均分摊就可以的 一年的合计/12
116楼
2023-01-09 11:41:59
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自觉的跳跳糖：回复郭老师 老师，我想问的是怎么编 会计分录？
2023-01-09 12:34:17
郭老师：回复自觉的跳跳糖借管理费用贷预付
2023-01-09 12:46:08
自觉的跳跳糖：回复郭老师 那什么时候是贷记长期待摊费用呢？
2023-01-09 13:07:28
郭老师：回复自觉的跳跳糖支付一年以内的，借预付贷银存 支付一年以上的借长期待摊费用贷银存
2023-01-09 13:27:56
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 阳光 发表的提问：
上个月报税填写未开票收入，这个月开了一点怎么写会计分录
你好，如果上月做过凭证的，那么，这个月先冲红这个月开票部分的金额，然后做一份蓝字的红字金额的凭证
117楼
2023-01-10 10:53:53
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 珍珠 发表的提问：
老师你好！我想问下去年10月份饭费3800元今年3月报账的，咋做会计分录？
做为当期损益 借：管理费用-招待费
118楼
2023-01-10 11:13:21
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珍珠：回复文文老师 已经跨年了！
2023-01-10 11:35:22
珍珠：回复文文老师 还是在管理费用吗？
2023-01-10 11:47:40
文文老师：回复珍珠根据重要性原则，可以处理在管理费用。
2023-01-10 12:14:36
珍珠：回复文文老师 是不是涉及以前年度调整？
2023-01-10 12:32:01
文文老师：回复珍珠如果想做为19年费用扣除，需要用到以前年度损益
2023-01-10 13:00:35
珍珠：回复文文老师 老师要是走19年的费用怎么做分录呀？
2023-01-10 13:18:44
文文老师：回复珍珠借：未分配利润 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：现金
2023-01-10 13:43:40
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.95
解题: 0.42w
引用 @ 妍 发表的提问：
老师 您好 我是咨询服务业 上个月开出一张4万专票 这个月合同作废 发票开红字冲回了 请问会计分录怎样做 对方没有认证 也没有付款 （上次开票是借应收账款 贷主营业务收入、应交税金~销项）我是按原会计分录 负数再写张凭证就可以吗？
是的，原数冲回，收回原发票。
119楼
2023-01-10 11:41:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
十二月多付货款了， 这个月收到货， 怎么做会计分录上个月做的会计分录是借方库存商品， 贷方银行存款
你好，你上个月多付的部分，没有计入预付账款核算吗？
120楼
2023-01-11 10:14:05
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天天向上：回复邹老师 没有，所以我想请教一下
2023-01-11 10:38:47
邹老师：回复天天向上你好 你需要在你之前分录的基础上做这个调整分录 借；预付账款 贷；库存商品 然后取得发票 借；库存商品 贷；预付账款
2023-01-11 10:53:37
天天向上：回复邹老师 就是每次进货就用借库存商品，贷预付账款，直到把多付的钱抵掉？
2023-01-11 11:11:11
邹老师：回复天天向上你好，是的，是这样的
2023-01-11 11:24:47
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