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税控设备服务费抵扣会计分录
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艾秋娟
职称：中级会计师
4.88
解题: 0.03w
引用 @ 米兰???? 发表的提问：
税控盘和服务费，全额抵扣的分录是如何做的
交服务费取得发票时：借：管理费用-办公费，贷：库存现金，全额抵扣时冲减管理费用：借：应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-办公费负数
136楼
2023-01-30 11:09:33
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 晓金名 发表的提问：
老师，税控服务费怎样做分录？可以全额抵扣吗
可以全额抵扣 借：应交税费-应交增值税-减免税款 贷：现金
137楼
2023-01-30 11:37:37
全部回复
晓金名：回复文文老师 若跨年不能抵扣，怎样做分录
2023-01-30 11:59:57
文文老师：回复晓金名借：管理费用-办公费 贷：应交税费-应交增值税-减免税款
2023-01-30 12:14:27
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Positive 发表的提问：
您好，税控盘服务费可以全额抵扣，怎么做分录？
你好 借 应交税费 贷管理费用 
138楼
2023-01-30 11:58:51
全部回复
Positive：回复玲老师 直接冲减费用吗？
2023-01-30 12:19:25
Positive：回复玲老师 刚拿到税控盘服务费的发票
2023-01-30 12:47:17
玲老师：回复Positive你好  借管理费用 贷银行  是 
2023-01-30 13:07:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 丹 发表的提问：
去年发生的税控设备及服务费820没做账也没报税，今年发生收入了还可以抵扣吗
你好，在1年之内是可以抵扣的，超过期限了就不可以了
139楼
2023-01-30 12:20:58
全部回复
丹：回复邹老师 还有今年也发生了330服务费<br>这样报对吗
2023-01-30 12:41:59
邹老师：回复丹你好，今年发生的330也是可以全额减免的
2023-01-30 12:56:20
职称：,注册会计师,税务师
5.00
解题: 0.06w
引用 @ 学堂用户zippsj 发表的提问：
第一次购买税控维护设备怎么入分录，维护费可以抵扣
你好，首次购买增值税税控系统专用设备： ①首次购买时： 借：固定资产 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：递延收益 ②以后期间计提折旧时： 借：管理费用 贷：累计折旧 借：递延收益 贷：管理费用 2、企业发生技术维护费： 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
140楼
2023-01-31 11:07:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 一 发表的提问：
公司购进税控设备可抵扣税金如何做分录
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
141楼
2023-01-31 11:16:40
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ A0小茹 发表的提问：
老师，税控设备需要勾选抵扣吗？
你好 不用勾选 全额抵扣增值税
142楼
2023-01-31 11:44:28
全部回复
A0小茹：回复玲老师 直接在报表填写就可以了是吗
2023-01-31 11:57:36
玲老师：回复A0小茹对的 直接填写申报表
2023-01-31 12:25:14
A0小茹：回复玲老师 老师这个税控设备可以分期抵扣吗？因为我这期销项太少了，才300多，税控设备480元
2023-01-31 12:36:45
玲老师：回复A0小茹可以的，可以填写报表，当期实际抵扣多少报表就填写多少
2023-01-31 12:55:18
A0小茹：回复玲老师 对了老师，印花税的话需要计提嘛？
2023-01-31 13:15:36
玲老师：回复A0小茹不同的问题请重新发起提问
2023-01-31 13:42:41
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 岸芷汀兰 发表的提问：
税控设备480抵扣填这里吗？[Image:{6004E33B-296D-6A27-69AB-D1B032726161}.png]
税控设备480填在附表四的第1行
143楼
2023-01-31 11:57:17
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 唯 发表的提问：
公司在15年9月份买了税控设备，但是一直没有用来抵扣，是不是过了180天就不能用来抵扣了？
是的
144楼
2023-01-31 12:17:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 双头大剪刀 发表的提问：
税控设备的发票是全额抵扣，怎样做分录
你好，是小规模还是一般纳税人的账务处理？
145楼
2023-02-01 11:52:03
全部回复
双头大剪刀：回复邹老师 一般纳税人
2023-02-01 12:04:28
邹老师：回复双头大剪刀你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-02-01 12:32:25
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ zrf 发表的提问：
820那税控设备抵扣填在主表哪儿?
你好！主表的23行上面填。
146楼
2023-02-01 12:08:57
全部回复
zrf：回复宋生老师 @宋老师:公司没签网扣协议交不了税怎么办?谢谢老师！
2023-02-01 12:20:38
宋生老师：回复zrf你好！赶紧去办了这个只能。很快的了，一天就搞定了
2023-02-01 12:40:13
zrf：回复宋生老师 @宋老师:需要怎么办理?
2023-02-01 13:02:56
宋生老师：回复zrf你好！拿你的营业执照原件及复印件，公章，财务章，法人身份证原件，你的身份证原件。法人私张去银行。
2023-02-01 13:18:13
zrf：回复宋生老师 @宋老师:到不到税务大厅办理?
2023-02-01 13:47:09
宋生老师：回复zrf你好！这个要去银行先办，然后拿去税务局
2023-02-01 14:03:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 唯 发表的提问：
公司在15年9月份买了税控设备，但是一直没有用来抵扣，是不是过了180天就不能用来抵扣了？
你好，一般是一年之内，没有抵扣就不能抵扣了
147楼
2023-02-01 12:14:59
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唯：回复邹老师 老师，我需要先把820元的税控设备金额填在申报表里吗？增值税纳税申报表附列资料（四）
2023-02-01 12:29:46
邹老师：回复唯你好，填写在防伪税控系统及维护费减免表格中
2023-02-01 12:42:28
唯：回复邹老师 老师，还要麻烦您 1、税控设备是在15年9月份购买的，我现在填写在防伪税控系统及维护费减免表格中 是填在“期初余额“还是在“本期发生额”？ 2、我这个月填写在防伪税控系统及维护费减免表格中，如果过几个月才需要抵扣，到时填写 增值税纳税申报表23栏及防伪税控系统及维护费减免表格中 “本期实际抵减税额”？
2023-02-01 13:09:19
邹老师：回复唯你好，本期发生 2，没有抵扣的填写0，期末余额就是没有抵扣的金额
2023-02-01 13:36:40
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.36w
引用 @ 如梦佳期 发表的提问：
支付税控设备可抵扣增值税，那买入时怎么做分录，抵扣时又怎么做分录？
金税盘和报税盘的账务处理： 购入金税盘和报税盘时（不作为固定资产时）， 　　借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
148楼
2023-02-02 11:00:57
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如梦佳期：回复朴老师 增值税不够抵，用银行存款交增值税时怎么做分录？
2023-02-02 11:27:58
朴老师：回复如梦佳期借应交增值税贷银行
2023-02-02 11:40:58
如梦佳期：回复朴老师 借应交税费应交增值税销项税，贷银行存款？
2023-02-02 11:59:56
朴老师：回复如梦佳期借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款
2023-02-02 12:18:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 你若盛开 发表的提问：
老师，购买税控设备怎么做分录，820全额抵扣
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
149楼
2023-02-02 11:27:12
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 龚利 发表的提问：
税控服务费会计分录怎么做？
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
150楼
2023-02-02 11:48:03
全部回复
龚利：回复宋生老师 谢谢，老师
2023-02-02 12:08:26
宋生老师：回复龚利你好!不客气。
2023-02-02 12:23:03
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