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税控设备服务费抵扣会计分录
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微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ JY小可爱i 发表的提问：
你好，请问一个问题，我现在需要做账，第一次购买税控设备开具了160元的服务费专票，这些不是可以全额抵扣吗？但是现在专票的话我去进行认证抵扣就只可以抵扣18.41的金额，那我们这个咋个处理咧
您好，全额抵 不用认证 购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数 服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额,
121楼
2023-01-12 12:22:51
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JY小可爱i：回复微微老师 但是我系统里面去认证发票的话会不会存在这个发票呢？
2023-01-12 12:47:02
微微老师：回复JY小可爱i您好，认证系统会有这样的一张发票，也可以认证然后做转出处理
2023-01-12 13:11:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 莉 发表的提问：
防伪税控服务费可以抵扣销项税。怎么做分录
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
122楼
2023-01-12 12:39:07
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莉：回复邹老师 我按抵扣前计提了附加，抵扣后实际交纳的附加肯定要少些，怎么处理呢
2023-01-12 13:02:28
邹老师：回复莉你好，把多计提的附加税做计提相反分录冲销就是了
2023-01-12 13:23:04
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 诗淇 发表的提问：
1、银行付税控盘服务年费，没发票，分录应怎么做？2、有税控服务费发票，又做了抵扣，分录应怎么做？
分录一样的 就是没有发票不能税前扣除 全额抵扣增值税 不用认证 购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数 服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数
123楼
2023-01-12 12:54:00
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诗淇：回复玲老师 不冲管理费记入营业外收入可以吗？
2023-01-12 13:25:32
玲老师：回复诗淇按照新的规定，是红冲管理费用的，
2023-01-12 13:40:58
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ moon 发表的提问：
购买金税设备的抵扣分录应该怎么做呀？后期服务费的分录是不是也可以抵扣 该怎么做呀？
你好！是的。借管理费用-办公费 贷银行存款 然后抵减的时候，借应交税费-应交增值税（税收减免） 贷管理费用
124楼
2023-01-27 13:31:40
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moon：回复宋生老师 税收减免不是负的吧
2023-01-27 14:01:15
宋生老师：回复moon你好！不是负数，都是写正数
2023-01-27 14:29:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 遥望星空p 发表的提问：
营改增小规模物业，税控设备抵扣分录，
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
125楼
2023-01-27 13:42:56
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 豆芽菜 发表的提问：
请问老师:我的税控设备可以全额抵税，分录怎么做呀？
借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数
126楼
2023-01-27 13:59:59
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阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ smile 发表的提问：
你好，我想请问下，去年购买税控设备以及税控系统技术服务费,今年还能全额抵扣吗？没备案
你好，这个需要看你们税务是否需要进行备案，税控服务费没有时间限制
127楼
2023-01-28 11:19:01
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 天使爱美丽 发表的提问：
现在税控服务费抵扣减需要备案么
您好 现在税控服务费抵减不需要备案
128楼
2023-01-28 11:44:50
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天使爱美丽：回复bamboo老师 可是我申报的时候提示我了
2023-01-28 12:11:48
bamboo老师：回复天使爱美丽我这边提示了的话 是可以忽略的
2023-01-28 12:24:47
天使爱美丽：回复bamboo老师 可以忽略？我也给忽略了，因为我没备案我也申报成功了
2023-01-28 12:44:32
天使爱美丽：回复bamboo老师 我这是个新户，没有收入，没有销项，我就把480申报了，表4跟减免税明细表形成期初余额了，都说没有销项不可以抵减，那我那样做是不是不行？
2023-01-28 12:59:50
bamboo老师：回复天使爱美丽我这边要实际缴纳增值税的时候才可以抵减这个480 不然填了系统不通过
2023-01-28 13:21:20
天使爱美丽：回复bamboo老师 哎，我这没有销项也可以申报，那咋办
2023-01-28 13:45:37
bamboo老师：回复天使爱美丽您填表能申报成功么?如果可以的话 那就填表申报 不可以的话 就等后面有税款缴纳的时候填表申报抵减
2023-01-28 14:05:00
天使爱美丽：回复bamboo老师 我可以在没有销项的情况下，申报480，因为表4跟减免税明细表形成了期初余额了，期末也有余额了，都是480
2023-01-28 14:15:12
bamboo老师：回复天使爱美丽嗯 没有销项是这样的 可以填表 不一定会申报成功
2023-01-28 14:25:37
天使爱美丽：回复bamboo老师 ，我申报成功了，
2023-01-28 14:48:13
bamboo老师：回复天使爱美丽那能申报成功的话就可以了 等下期填实际抵减
2023-01-28 14:58:24
bamboo老师：回复天使爱美丽那能申报成功的话就可以了 等下期有销项税额了填实际抵减
2023-01-28 15:18:17
天使爱美丽：回复bamboo老师 嗯，可是提示我备案，但是我发现备案让我填收入，您看一下，辽宁的报表
2023-01-28 15:38:16
bamboo老师：回复天使爱美丽这个现在不需要备案的 如果您不填的话 另外有什么提示么 或者您点击下面2.增值税添加文件 看是什么提示
2023-01-28 15:54:40
天使爱美丽：回复bamboo老师 我不备案的话，就直接略过，可以申报
2023-01-28 16:23:28
bamboo老师：回复天使爱美丽那您不要操心啦 这个现在真的不要备案
2023-01-28 16:46:53
天使爱美丽：回复bamboo老师 谢谢老师好嘞，谢谢老师，我想复杂了
2023-01-28 17:07:08
bamboo老师：回复天使爱美丽不用谢 如果您对我的解答满意 请及时给予好评 谢谢您
2023-01-28 17:21:08
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ WuQi 发表的提问：
交税控盘服务费会计分录
发生时，借：管理费用—办公费 贷：银行存款 抵税时，借：应交税费—应交增值税—减免税 贷：管理费用—办公费
129楼
2023-01-28 12:09:30
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 优秀是一种习惯 发表的提问：
税控设备技术服务费全额抵减，怎么做账。
您好 购买税控盘时： 借：管理费用 贷：现金 抵税时： 借：应交税费-应交增值税-减免税款 贷：管理费用
130楼
2023-01-28 12:23:58
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优秀是一种习惯：回复玲老师 谢谢
2023-01-28 12:50:53
玲老师：回复优秀是一种习惯您好 不客气的 如果您 的问题已解决请点好评！谢谢！
2023-01-28 13:16:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ A May 发表的提问：
老师，那个税控盘设备费用，和服务费，更换税控盘200块，是不是次更换的费用都可以全额抵扣销项税。还有服务费280是不是也可以全额抵扣销项税
你好，更换的费用可以全额抵扣 服务费280每年可以全额抵扣一次应纳税额
131楼
2023-01-29 11:43:25
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 默默♚然。 发表的提问：
老师好，想咨询下。 税控设备技术服务费480，做了进项税抵扣27.17元后，才知道是全额减免，应该怎样做分录调整啊？
你好 借应交税费应交增值税（减免税款） 贷管理费用
132楼
2023-01-29 11:52:44
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默默♚然。：回复冉老师 是不是应该先冲进项税抵扣的这部分，再做全额减免啊 1. 借:业务及管理费   进项税金额 贷:应交税费\\应交增值税\\进项税转出     进项税金额 2. 借:应交税费\\应交增值税\\减免税款        税控服务费价税合计金额 贷:业务及管理费       税控服务费价税合计金额
2023-01-29 12:17:36
冉老师：回复默默♚然。你好，是的，你写的很对的
2023-01-29 12:42:56
默默♚然。：回复冉老师 那在增值税发票勾选平台怎么勾选啊
2023-01-29 13:08:46
冉老师：回复默默♚然。管理费用不是勾选的，是申报报表有一行减免税款处的
2023-01-29 13:25:40
默默♚然。：回复冉老师 那是不是要在增值税勾选平台勾选   不抵扣
2023-01-29 13:41:36
冉老师：回复默默♚然。你好，学员，你们收到的专票吗
2023-01-29 14:06:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 青柠° 发表的提问：
：税控盘抵税，怎么做会计分录？ 交税控盘费用与抵扣时
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
133楼
2023-01-29 12:08:09
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 会计学堂程祥老师 发表的提问：
我们企业买的税控设备，购买和抵扣的分录是这样吗？
你好，可以这样处理的
134楼
2023-01-29 12:21:00
全部回复
会计学堂程祥老师：回复邹老师 抵扣的分录是在什么做的？是申报缴税完以后，还是现在就可以做？
2023-01-29 12:34:53
邹老师：回复会计学堂程祥老师你好，实际抵扣的当月做减免分录
2023-01-29 12:46:22
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 十二十五 发表的提问：
税控服务费抵扣分录怎么做，申报表填在哪里？
您好 借应交税费应交增值税贷管理费用 填写附表四减免表主表23行。
135楼
2023-01-30 11:01:10
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