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异地经营如何缴税的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
公司是建筑企业,在异地缴1%个人所得税(企事业承包承租经营),如何做会计分录？
你好 借；应交税费——个人所得税(企事业承包承租经营) 贷；银行存款
1楼
2022-12-10 10:17:17
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奔奔：回复邹老师 那应交税费又如何结转到那个科目呢？
2022-12-10 10:29:15
邹老师：回复奔奔你好，通过计提 借；税金及附加 贷；；应交税费——个人所得税(企事业承包承租经营）
2022-12-10 10:40:05
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.36w
引用 @ 芊叶菁菁 发表的提问：
异地项目预缴个人所得税，如何做会计分录？
同学你好 借工程施工 贷应交税费个税
2楼
2022-12-10 11:46:43
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 大胆的冷风 发表的提问：
异地经营机构所在地如何缴税
你好，同学。 是在当地去交纳，大厅交纳。
3楼
2022-12-10 12:40:02
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 孙娟娟 发表的提问：
建筑企业异地缴纳的个人所得税如何做会计分录
借；应交税费——个人所得税 贷；银行存款
4楼
2022-12-10 13:58:46
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孙娟娟：回复邹老师 请问老师，计提时的会计分录呢？
2022-12-10 14:21:47
邹老师：回复孙娟娟是工资薪金个人所得税，还是承包经营个人所得税
2022-12-10 14:50:02
孙娟娟：回复邹老师 我门家是建筑公司，工程款开票前在项目所在地交了千分之四，这个情况
2022-12-10 15:09:19
邹老师：回复孙娟娟你好，我知道是这个月缴纳的税款，这个是缴纳的工资薪金个人所得税，还是承包经营个人所得税
2022-12-10 15:20:48
勇老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师,高级会计师,经济师
4.99
解题: 0.17w
引用 @ 芝 发表的提问：
老师，建筑公司异地预缴个人所得税的会计分录如何做？
你好，借：应交税费-个税 贷：银存存款
5楼
2022-12-10 14:55:11
全部回复
芝：回复勇老师 老师，那冲平应交税费的会计分录是什么呢
2022-12-10 15:17:23
勇老师：回复芝你好，借:应付职工薪酬 贷:应交税费
2022-12-10 15:41:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ aderes 发表的提问：
问下建筑工程，异地预缴凭证上面有经营所得交的个人所得税，应该如何计提做分录
你好，是预交的生产经营个人所得税，还是工资薪金个人所得税？
6楼
2022-12-10 16:21:04
全部回复
邹老师：回复aderes如果是生产经营个人所得税，计提分录是，借；利润分配——未分配利润，贷；应交税费——个人所得税
2022-12-10 16:42:31
aderes：回复邹老师 是预交的生产经营个人所得税
2022-12-10 17:00:47
邹老师：回复aderes你好，预交的生产经营个人所得税，计提分录是，借；利润分配——未分配利润，贷；应交税费——个人所得税
2022-12-10 17:26:14
aderes：回复邹老师 如何结转呢，结转的分录怎么做
2022-12-10 17:53:01
邹老师：回复aderes你好，这个已经在利润分配——未分配利润科目核算，就不需要再做结转分录的
2022-12-10 18:15:32
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ CL 发表的提问：
异地预缴2个点的增值税，附加以及印花税如何做会计分录
你好，借；应交税费——增值税，附加税，企业所得税 ，个人所得税 税金及附加——印花税 贷；银行存款
7楼
2022-12-10 17:12:58
全部回复
CL：回复venus老师 在本地开出建安发票，异地已经交了2个点的税，月末那又如何做会计分录，冲抵已交2个点的税
2022-12-10 17:40:28
venus老师：回复CL同学，新的问题请重新提出哈，平台有要求的
2022-12-10 18:02:11
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 哎嗨 发表的提问：
建筑企业，异地施工简易计税项目预缴税款如何做会计分录
您好，借应交税费--简易计税贷银行存款
8楼
2022-12-10 18:21:38
全部回复
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 娜娜 发表的提问：
请问老师，我在网盘里下载的视频，哪里可以下载PPt讲义啊？比如“如何精通外账”。
精通外帐另发你，告诉邮箱。
9楼
2022-12-10 19:46:10
全部回复
娜娜：回复赵老师 408331121@qq.com,视频我下载过了，但是都没有讲义，麻烦您把讲义发给我吧。谢谢老师。
2022-12-10 20:13:07
赵老师：回复娜娜发你了，请查收。
2022-12-10 20:27:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 养猫专业户 发表的提问：
老师，请问发生异地预缴的地税-企业所得税需要计提吗？请问会计分录该如何呢？
你好，一般不需要计提 借；应交税费-企业所得税 贷银行存款
10楼
2022-12-10 20:56:47
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 布朗熊的可妮兔 发表的提问：
异地施工经营预交个人所得税会计分录
你好，借；应交税费——个人所得税，贷；银行存款
11楼
2022-12-10 22:11:11
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布朗熊的可妮兔：回复邹老师 需要计提吗
2022-12-10 22:32:20
邹老师：回复布朗熊的可妮兔你好，需要根据个人所得税应纳税额情况计提的 如果有应纳税额就计提，没有就不需要计提的
2022-12-10 22:47:59
布朗熊的可妮兔：回复邹老师 那月末应该怎样冲掉这笔挂账的个人所得税呢
2022-12-10 23:02:12
邹老师：回复布朗熊的可妮兔你好，这个是工资薪金个人所得税，还是生产经营个人所得税？ 当月有形成个人所得税应纳税额吗？
2022-12-10 23:25:43
布朗熊的可妮兔：回复邹老师 我方是建筑施工单位 异地经营项目 当月开具销项发票，并根据不含税收入预交个人所得税 应税名称是工资薪金所得
2022-12-10 23:49:42
邹老师：回复布朗熊的可妮兔你好，如果根据工资表申报的数据有应纳税额，就这样做 计提分录 借；应付职工薪酬——工资，贷；应交税费——个人所得税
2022-12-11 00:06:21
布朗熊的可妮兔：回复邹老师 谢谢
2022-12-11 00:25:00
邹老师：回复布朗熊的可妮兔不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-11 00:36:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 云 发表的提问：
异地已预缴 的地税，和所得税如何做分录呢
借；应交税费 ——明细税种 贷；银行存款
12楼
2022-12-10 23:25:59
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云：回复邹老师 已预缴的所得税，增值税如何填申报表呢
2022-12-10 23:45:19
邹老师：回复云你好，增值税与预交的所得税没有关系的
2022-12-11 00:12:10
云：回复邹老师 老师，你没听懂我的意思，我的意思是说异地经营在外地预缴了增值税，和所得税 地税，我现在收到这个三个完税证明了，但是做过分录以后，这个月申报的时候，如何填纳税申报表呢，所得税不是季度才交吗，如何抵扣这2个点的预缴所得税呢
2022-12-11 00:34:15
邹老师：回复云你好，在申报表的本期预交税额栏次填写
2022-12-11 01:01:06
云：回复邹老师 所得税异地预缴的完税证明用拿到主管税局不用，季度预缴所得税时才可以抵扣异地预缴的所得税吗
2022-12-11 01:12:47
邹老师：回复云你好，是的
2022-12-11 01:23:38
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 狂野的大雁 发表的提问：
你好，异地缴税税款差额征收后，公司经营地如何完税
填写增值税申报表附表四 进行抵扣
13楼
2022-12-11 00:28:32
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 陪你走世界 发表的提问：
请问老师：建筑业异地预缴增值税和附加税的会计分录如何做啊？谢谢
你好 借，应交税费——预缴增值税 借，应交税费——应交教育附加 贷，银行存款
14楼
2022-12-11 01:58:18
全部回复
陪你走世界：回复立红老师 你好！我们当地城建税税率是0.0005，异地预缴是按0.0007预缴的，请问老师那么我应该怎么计提啊
2022-12-11 02:14:47
立红老师：回复陪你走世界您好，计提时还是按当地的税率来计提。
2022-12-11 02:31:08
蒙蒙
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.95
解题: 0.37w
引用 @ LL 发表的提问：
一家劳务公司到异地经营，发票如何开具？税金如何缴纳？
你好，可以直接在当地税务局代开发票，代开发票时，税金就已经扣除。
15楼
2022-12-11 03:00:51
全部回复
LL：回复蒙蒙 在公司注册地能开吗？
2022-12-11 03:33:00
蒙蒙：回复LL你好，在公司注册地能开
2022-12-11 03:44:36
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