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缴纳上月增值税款会计分录
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 鳗鱼往事 发表的提问：
上月增值税未计提，本月缴纳上月增值税会计分录
你上个月确认收入的会计分录是怎么做的？ 先红冲，然后做 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-增值税
1楼
2022-12-11 09:22:29
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 默 发表的提问：
以银行存款缴纳上月应交增值税2880元 会计分录
借：应交税费-应交增值税（未交税金）2880 贷：银行存款 2880 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税
2楼
2022-12-11 10:31:22
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默：回复晓海老师 为什么是未交啊 不是都扣了吗
2022-12-11 10:54:02
默：回复晓海老师 向武汉中新管理有限公司开具含税价为300000元的增值税专用发票一张，为应收的广告展板喷绘款。 会计分录
2022-12-11 11:08:07
晓海老师：回复默你是2月交1月的增值税，对于一月份来说就是未交增值税。 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税（销项）
2022-12-11 11:20:47
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.75w
引用 @ 整齐的向日葵 发表的提问：
用银行存款缴纳上月应纳增值税4万元，本月应纳增值税15万元，做会计分录
借应交税费未交增值税贷，银行存款4万， 借应交税费应交增值税转出，未交增值税贷应交税费未交增值税15万。
3楼
2022-12-11 11:55:19
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整齐的向日葵：回复郭老师 那银行存款15万怎么做呢
2022-12-11 12:16:30
郭老师：回复整齐的向日葵下个月交就可以
2022-12-11 12:39:53
整齐的向日葵：回复郭老师 某煤矿3月生产原煤1000吨，外销自产原煤800吨，单价500元/吨，外销以同类自产原煤加工的选煤20万吨(核定选煤综合回收率75％；原煤资源税税率5%)。 要求：根据上述资料，计算应缴增值税和资源税，并作相应的会计处理。，老师这题怎么做
2022-12-11 12:53:05
郭老师：回复整齐的向日葵不好意思，做题的重新发起提问
2022-12-11 13:13:38
晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 做最好的自己 发表的提问：
缴纳上月增值税的会计分录怎么写？
借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
4楼
2022-12-11 13:03:56
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 失眠的大神 发表的提问：
上月现金缴纳增值税，未报账，缴纳增值税的会计分录怎么做
您好 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
5楼
2022-12-11 14:19:46
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 一路上有你 发表的提问：
小规模纳税人，缴纳上月增值税的会计分录
借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
6楼
2022-12-11 15:25:34
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一路上有你：回复文文老师 科目余额表上余额在贷方负数
2022-12-11 15:47:54
文文老师：回复一路上有你是不是没有计提增值税。贷方负数表示多缴增值税或没有计提增值税
2022-12-11 15:58:39
一路上有你：回复文文老师 上月就是没有计提，这个月再补一张计提的凭证行不行，计提的话会计分录怎么写
2022-12-11 16:23:49
文文老师：回复一路上有你补计提分录 借：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税
2022-12-11 16:46:18
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 我随悦动 发表的提问：
缴纳上月的增值税会计分录做借应交增值税_未交增值税 贷银河存款对吗
你好，应该是 支付增值税 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款
7楼
2022-12-11 16:32:33
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我随悦动：回复彩丽老师 老师那上月的应交增值税用结转吗
2022-12-11 17:04:18
彩丽老师：回复我随悦动你是小规模纳税人还是一般纳税人？
2022-12-11 17:14:23
我随悦动：回复彩丽老师 一般纳税人
2022-12-11 17:24:27
彩丽老师：回复我随悦动一般纳税人月末可以结转增值税
2022-12-11 17:53:45
我随悦动：回复彩丽老师 老师，我没有结转我直接交的时候做了借应交税金未交税增值税贷银行存款。这有问题吗？凭证需要调整吗
2022-12-11 18:16:53
彩丽老师：回复我随悦动也可以不做增值税结转分录
2022-12-11 18:31:13
彩丽老师：回复我随悦动只要科目余额表的应交税费_增值税的金额是对的就可以
2022-12-11 18:43:05
我随悦动：回复彩丽老师 老师，我们进了三台电脑总计一万二，我能直接做到管理费用吗，不走固定资产，外账
2022-12-11 19:09:45
彩丽老师：回复我随悦动可以直接做到管理费用
2022-12-11 19:32:15
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 莉莉 发表的提问：
缴纳上个月的增值税怎么做会计分录？
您是一般纳税人还是小规模纳税人？
8楼
2022-12-11 17:38:37
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莉莉：回复张艳老师 一般纳税人怎么做，小规模怎么做
2022-12-11 18:02:14
张艳老师：回复莉莉一般纳税人 借：应交税费--未交增值税 贷：银行存款 小规模 借：应交税费--应交增值税 贷：银行存款
2022-12-11 18:19:08
莉莉：回复张艳老师 怎么会计学堂的老师教我们是做借：应交税费-应交增值税-已交税金 贷：银行存款 有点儿分不清了
2022-12-11 18:48:50
张艳老师：回复莉莉不要这么处理，很简单的，就是上面的分录了。
2022-12-11 19:18:29
莉莉：回复张艳老师 请问进项税额转出怎么做分录 老师
2022-12-11 19:34:34
张艳老师：回复莉莉举例 借：管理费用等 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）
2022-12-11 19:57:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 默 发表的提问：
缴纳上月增值税13700元 会计分录是什么
借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
9楼
2022-12-11 19:07:30
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默：回复邹老师 为什么是未交增值税呀 银行不都扣了， 吗
2022-12-11 19:28:29
邹老师：回复默缴纳上月税金本来就通过应交税费-未交增值税核算，银行扣了，应交税费也减少了，有什么问题吗
2022-12-11 19:47:59
默：回复邹老师 我们是季报小规模纳税人 缴纳增值税的时候 都做了 借 应交税费 -已交增值税 贷 银行
2022-12-11 20:16:13
邹老师：回复默小规模通过 应交税费-应交增值税 科目反应发生与缴纳
2022-12-11 20:36:57
默：回复邹老师 那为啥第一个问题是 通过已交增值税 来反映
2022-12-11 20:47:14
邹老师：回复默我开始以为贵公司是一般纳税人
2022-12-11 20:57:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 1659552798 发表的提问：
老师，你好，请问上月有应交的增值税，月末如何做会计分录，本月缴纳上月增值税会计分录怎么做？
你好，是小规模还是一般纳税人？
10楼
2022-12-11 20:05:27
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1659552798：回复邹老师 一般纳税人
2022-12-11 20:36:38
邹老师：回复1659552798你好 月末 借；应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应交税费-应交增值税（进项税额）， 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税 本月缴纳上月增值税，借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款
2022-12-11 21:03:47
1659552798：回复邹老师 缴纳之后要结转到已交税金里面吗
2022-12-11 21:31:28
邹老师：回复1659552798你好，不需要，次月初缴纳再做一笔缴纳分录就是了
2022-12-11 21:54:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ べ妆 发表的提问：
月末增值税的计提和下月缴纳增值税款的会计分录分别是什么？
期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
11楼
2022-12-11 21:08:57
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
上月己缴纳增值税，本月还需要做会计分录吗？ 我上个账期做的账，增值税己缴纳，那本月还要做分录吗？
你好 本月没有交税不用处理了 
12楼
2022-12-11 22:20:30
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 宁静致远 发表的提问：
缴纳上月应交增值税的会计分录怎么做?
您好 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款
13楼
2022-12-11 23:33:44
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
缴纳上月增值税和所得税，会计分录怎么写
增值税：借应交税费-未交增值税 贷银行存款 所得税：借应交税费--企业所得税 贷银行存款
14楼
2022-12-12 00:44:02
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ ????檬宝麻麻???? 发表的提问：
本月增值税需要计提吗，怎么做会计分录，然后缴纳上月增值税又如何做分录呢
增值税计提 借：应交税费-转出应交增值税 贷：应交税费-未交增值税 增值税缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
15楼
2022-12-12 01:54:51
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????檬宝麻麻????：回复晓海老师 增值税不是不用计提的吗
2022-12-12 02:19:39
晓海老师：回复????檬宝麻麻????一般税金都需要计提的，当月计提下月缴纳
2022-12-12 02:40:28
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