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已发票对方未打款会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ A  阳阳阳 发表的提问：
请问汽车销售给对方开发票金额大于对方打款金额，而且对方是私人照顾打款过来的，这个分录怎么写
你好 为什么要多开发票给对方
241楼
2023-03-05 14:37:27
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A  阳阳阳：回复meizi老师 好像是厂家的返点 这个车是俩个经销商之间的调拨互开发票
2023-03-05 15:14:56
meizi老师：回复A  阳阳阳你好 开票内容是怎么开的 应该是付款多少开票多少 多开的话 会与实际业务不一致了
2023-03-05 15:37:54
A  阳阳阳：回复meizi老师 主要是对方给我们开这张发票的时候，我们给他们打的款也是这个钱，然后他们给我们开的发票也是多的
2023-03-05 16:02:43
meizi老师：回复A  阳阳阳你好 那你们打款这么多 后面又退了钱给你们吗？是因为有返点？
2023-03-05 16:30:59
A  阳阳阳：回复meizi老师 刚开始是对方把8万给我们，然后我们给他开了一张9万的发票 现在他把那个车给卖了，然后就把以前的那个钱给我们了，我们给他们开了一张9万的发票 ，这个返点我也不知道
2023-03-05 16:53:30
meizi老师：回复A  阳阳阳你好 意思是你们卖车9万给对方 那你就做9万的收入 借银行存款8应收账款1 贷主营业务收入 应交税费
2023-03-05 17:22:47
A  阳阳阳：回复meizi老师 这个应收账款1是不存在的呀
2023-03-05 17:51:02
meizi老师：回复A  阳阳阳你好你不是说后面把以前的钱给你了吗？ 那你们实际发生的多少 不是9万吗 只付款给你8万 你就要挂1万的应收账款
2023-03-05 18:19:44
A  阳阳阳：回复meizi老师 好的 谢谢
2023-03-05 18:35:34
meizi老师：回复A  阳阳阳不客气 帮到你就好
2023-03-05 18:45:36
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.66w
引用 @ 杨庭婷 发表的提问：
应付账款暂估入账，会计分录怎么录入。还有我货已收，钱也付了，但对方一直没给开发票，可以进成本吗，又该怎么写会计分录
可以去成本核算的，
242楼
2023-03-05 14:46:06
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杨庭婷：回复暖暖老师 老师，我的意思是会计分录怎么写啊
2023-03-05 14:58:29
暖暖老师：回复杨庭婷借原材料~暂估 贷：银行存款
2023-03-05 15:27:24
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 欣 发表的提问：
2018年收的款已经做未开票收入申报了增值税，现在对方要求开发票，4月也开出了发票，这个发票需要做会计分录吗？申报4月的税我知道未票收入哪栏要填写负数冲掉，对吗
你好，红冲你的无票收入，然后做发票的就可以。
243楼
2023-03-05 15:03:19
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 布丁80% 发表的提问：
购买设备付款1130（合同中价1000，税130，对方开专票），我方一般纳税人，款已付，对方未开票，请问分录怎么做？
您好 借:预付账款 贷:银行存款
244楼
2023-03-05 15:21:00
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布丁80%：回复bamboo老师 收到发票以后怎么做分录？
2023-03-05 15:35:18
bamboo老师：回复布丁80%借 固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 贷 预付账款
2023-03-05 15:58:29
布丁80%：回复bamboo老师 这个设备是商品不是自己使用的东西，要流转卖出的，应该是借库存商品吧
2023-03-05 16:18:07
布丁80%：回复bamboo老师 本月设备商品已经卖出一部分，款已收并开具发票 借银行存款，贷库存商品，贷应交税费-应交增值税-销项税额 1.这个分录对嘛 2.因为购进设备是借预付账款，那么购进的款项可以结转成本，充企业所得税吗？
2023-03-05 16:29:34
bamboo老师：回复布丁80%设备是商品不是自己使用的东西，要流转卖出的，应该是借库存商品
2023-03-05 16:48:01
bamboo老师：回复布丁80%销售的时候 借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 借 主营业务成本 贷 库存商品
2023-03-05 17:13:16
布丁80%：回复bamboo老师 那还有个问题，就是本月进货了按预付账款入账，本月销售了结转成本贷库存商品 这是公司第一个月发生业务，从账面来看，库存商品并没有进来过，从何发出呢？ 谢谢老师
2023-03-05 17:41:04
bamboo老师：回复布丁80%您库存商品一进一出 已经体现过了啊
2023-03-05 18:04:58
布丁80%：回复bamboo老师 我意思是库存商品本月只有出的没有进的 下月收到进项票才有进啊
2023-03-05 18:18:13
bamboo老师：回复布丁80%可以先暂估库存商品入账 次月收到发票冲销暂估
2023-03-05 18:34:42
布丁80%：回复bamboo老师 暂估入账和冲销暂估，分别怎么做分录呢，谢谢老师赐教
2023-03-05 18:47:24
bamboo老师：回复布丁80%借 库存商品 不含可抵扣进项税额 贷 应付账款-暂估 收到发票 冲销暂估 借 应付账款-暂估 应交税费-应交增值税-进项税额 贷 应付账款
2023-03-05 19:05:56
布丁80%：回复bamboo老师 那银行存款不入账吗？ 冲销暂估后，借应付账款，贷银行存款，对嘛
2023-03-05 19:29:16
bamboo老师：回复布丁80%对的 冲销暂估后付款就这样写分录
2023-03-05 19:40:10
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ Sunshine 发表的提问：
我们是小规模纳税人，收租金由我方到税务代开发票，价税合计11000，税523.81当场扣款，票给对方，对方打款11000，已到账，请问涉及哪些分录？越详细越好，急盼！多谢啦！
您好 借：银行存款 11000 贷：主营业务收入 11000/(1+0.05)=10476.19 应交税费——应交增值税 11000/(1+0.05)*0.05=523.81 借：应交税费——应交增值税 523.81 贷：银行存款 523.81
245楼
2023-03-06 12:47:07
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 理想 发表的提问：
对方单位已经作废，我已认证的增值税发票的进项转出的会计分录
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
246楼
2023-03-06 13:06:13
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 平安是福 发表的提问：
老师，无票购进货物，款已付，货物也已入库，目前对方企业已注销，会计分录是什么？
借库存商品贷银行存款 正常结转成本就可以不允许抵扣所得税。
247楼
2023-03-06 13:20:58
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 端庄的猫咪 发表的提问：
钱已付给对方，对方发票开不过来了，我这边当时的会计分录是这样做的:借应付账款 贷银行存款 现在想把收不回来的当坏账处理了，请问会计分录怎么做
借：营业外支出 贷：应付账款
248楼
2023-03-07 12:08:28
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 大王叫我来巡山 发表的提问：
老师，我们给对方已经开具销售发票，未收到款，部分上月发货计入“发出商品”的，部分未发货，怎样做账
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费…应交增值税（销项税额） 借主营业务成本 贷发出商品 库存商品
249楼
2023-03-07 12:24:19
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大王叫我来巡山：回复蒋飞老师 为什么会贷方“库存商品”？
2023-03-07 12:52:21
蒋飞老师：回复大王叫我来巡山部分未发货，…库存商品要减少了，因为实现销售了，不是自己的库存了（没有所有权了，所以减少）
2023-03-07 13:18:24
大王叫我来巡山：回复蒋飞老师 我们上月就发了，借发出商品，贷库存商品
2023-03-07 13:47:32
蒋飞老师：回复大王叫我来巡山借主营业务成本 贷发出商品（上月发的货） 库存商品
2023-03-07 13:58:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
比如其他应付款，已经收到发票了，可是有余款未付怎么做会计分录
你好，余款未付，在其他应付款贷方余额挂账就是了 
250楼
2023-03-07 12:51:55
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小鱼儿：回复邹老师 发生时候应该在借方呀，贷方是冲销的是吗
2023-03-07 13:18:58
邹老师：回复小鱼儿你好，其他应付款是负债科目，发生计入贷方，支付了计入借方 
2023-03-07 13:29:31
小鱼儿：回复邹老师 支付借方，贷方银行存款。收到发票，还有尾款没支付，不知道怎么入账
2023-03-07 13:59:28
邹老师：回复小鱼儿你好，收到发票，还有尾款没支付 借：原材料等科目，贷：其他应付款
2023-03-07 14:15:50
小鱼儿：回复邹老师 因为他是先支付了，所以顺序乱了，先支付钱出去才有发票回来
2023-03-07 14:39:22
邹老师：回复小鱼儿（是针对这个回复有什么疑问吗） 余款未付，在其他应付款贷方余额挂账就是了 
2023-03-07 15:04:07
小鱼儿：回复邹老师 到到发票要冲账呀
2023-03-07 15:18:45
邹老师：回复小鱼儿你好，取得发票的时候（取得发票会导致其他应付款增加，而不是冲销其他应付款的） 借：原材料等科目，贷：其他应付款 （是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-03-07 15:34:48
小鱼儿：回复邹老师 借其他应付款，贷银行存款，然后收到发票借原材料，贷其他应付款这样顺序对吗
2023-03-07 15:58:49
邹老师：回复小鱼儿你好，是的，是这样的
2023-03-07 16:11:41
小鱼儿：回复邹老师 第二个圈起来的，收到发票，负债还会增加的吗？这两个凭证，其他应付款贷方？
2023-03-07 16:26:26
邹老师：回复小鱼儿你好，其他应付款是负债科目，计入贷方是表示增加的 
2023-03-07 16:56:18
小鱼儿：回复邹老师 第二个圈起来的，收到发票，负债还会增加的吗老师
2023-03-07 17:09:13
邹老师：回复小鱼儿你好，是的，是这样的 
2023-03-07 17:27:04
小鱼儿：回复邹老师 这两个凭证顺序都没有问题吧？
2023-03-07 17:50:06
邹老师：回复小鱼儿你好，需要看付款时间，以及取得发票时间，才知道凭证顺序有没有问题的 
2023-03-07 18:12:39
张老师00
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.02w
引用 @ 繁花园 发表的提问：
老师，公司买的挖掘机一共12万，其中对公打款10万，老板个人卡打款2万，对方已经开了12万的发票，这样分录怎么做？
同学你哈，一、2万通过现金核算。 借：固定资产 贷：银行存款 贷：现金 二。通过其他应付款核算 借：固定产 贷：银行存款 贷：其他应付款 三、2万不入账
251楼
2023-03-07 13:17:59
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 簡=_=愛 发表的提问：
小规模，6月1日购进商品时已经付款未取得发票，怎么做会计分录，7月5日取得发票，又要怎么做会计分录
借：预付账款 贷：银行存款 这个是六月份的账务处理 七月取得发票 再入账处理 借：库存商品 贷：预付账款
252楼
2023-03-08 12:30:40
全部回复
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
上月收到发票已抵扣做账，对方要求红冲发票，已在系统申请红冲，对方也已开好红字发票及正确的发票，那会计分录要怎么做？
做原凭证相反的会计分录，进项税做转出。
253楼
2023-03-08 12:53:56
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
支付代理费钱已经付给对方，对方没开票会计分录怎么做
您好！借：预付账款，贷银行存款等。
254楼
2023-03-08 13:17:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 绵绵瓜瓞 发表的提问：
老师好，请问：2014年我公司应付一笔工程款15万，已收到发票，今年付款经审计给减下1万，实付14万，我们给对方公司账号打款15万，对方退给我公司1万现金，怎么做账务处理，会计分录？
借；银行存款 贷；在建工程等科目
255楼
2023-03-09 12:52:46
全部回复
绵绵瓜瓞：回复邹老师 是指1万元钱的分录做成借：银存，贷在建工程？
2023-03-09 13:05:56
邹老师：回复绵绵瓜瓞你好，是的
2023-03-09 13:34:10
绵绵瓜瓞：回复邹老师 那这个10000元钱就一直在在建工程这个科目留着了？
2023-03-09 13:48:27
邹老师：回复绵绵瓜瓞你好，冲销了就没有留着了
2023-03-09 13:58:41
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