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已发票对方未打款会计分录
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张蓉老师
职称：中级
4.98
解题: 0.42w
引用 @ 开放的大树 发表的提问：
在吗，老师，我们建筑公司采购材料，给对方付钱，对方发票已开，用银行存款转账的，会计分录应该咋样做
您好，如果发票之前月份就开具了，现在只是银行付款，那么借：应付账款-XX公司 贷：银行存款
271楼
2023-03-14 11:59:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 会计学堂-刘老师 发表的提问：
在吗，老师，我们建筑公司采购材料，给对方付钱，对方发票已开，用银行存款转账的，会计分录应该咋样做
你好，借；原材料，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；银行存款
272楼
2023-03-14 12:24:37
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会计学堂-刘老师：回复邹老师 小规模的
2023-03-14 12:47:19
会计学堂-刘老师：回复邹老师 税应该不能抵扣
2023-03-14 13:09:09
会计学堂-刘老师：回复邹老师 应该记入成本吧
2023-03-14 13:25:15
邹老师：回复会计学堂-刘老师你好，如果是小规模购进，就这样做分录 借；原材料，贷；银行存款
2023-03-14 13:41:29
会计学堂-刘老师：回复邹老师 老师，报税时缺少组件是什么原因
2023-03-14 14:07:12
邹老师：回复会计学堂-刘老师你好，这个就需要咨询软件服务单位看是什么原因导致的了
2023-03-14 14:28:10
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 李艳月rxnvgu 发表的提问：
采购货物，货款已付银行存款付，对方未开票未发货，如何账务处理，小会计准则里有预付账款科目吗
借预付账款，贷银行存款。
273楼
2023-03-14 12:44:07
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M老师
职称：初级会计师,中级会计师,注册会计师
4.97
解题: 0.03w
引用 @ 胡筱潇 发表的提问：
销售一批产品,普通发票上价税合计417.6万元，已预收货款300万元，不足部分仍未结清。请做出对方补足未缴金额的分录
您好，预收300的时候 借：银行存款 300 贷：预收账款 300 实际销售 借：预收账款 300 应收账款 117.6 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税（销项税额） 所以未收到的 会转到应收账款里
274楼
2023-03-14 13:05:59
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胡筱潇：回复M老师 销售分录为借:预收账款417.6 贷:主营业务收入360 应交税费一应交增值税 (销项税额)57.6 所以我们是用另外一个方法的
2023-03-14 13:36:43
M老师：回复胡筱潇您好，也是可以的，预收的借方就是应收。
2023-03-14 13:46:58
胡筱潇：回复M老师 那补足的分录是什么，是借:银行存款，贷:预收账款么
2023-03-14 14:05:56
M老师：回复胡筱潇您好，是的，如果后期收到就应该做您说的分录。
2023-03-14 14:29:15
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 努力 发表的提问：
1月时进账发票，供应商把计量单位“吨”打错成“千克”了。发票已经认证了。 3月对方开具了红字发票，重新开具正确的蓝字发票。 会计分录怎么做？
冲红一个进项税，然后在确认一个进项税
275楼
2023-03-15 11:59:38
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努力：回复钟存老师 是要做一张跟1月一样的负数分录吗？原材料那些也要负数吗？
2023-03-15 12:16:23
钟存老师：回复努力你就做进项税的部分 借：应交税费-应交增值税-进项税转出 贷：应付账款（负数） 借：应交税费应交增值税-进项税 贷：应付账款
2023-03-15 12:35:49
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 彤彤 发表的提问：
老师，您好！收到费用专用发票，款已付，未认证，要如何做会计分录？
借:管理费用 应交税费应交增值税待认证进项税额 待:银行存款
276楼
2023-03-15 12:17:32
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 秋 发表的提问：
钱已收到。票还没开给对方会计分录怎么做
你好 借银行存款 贷预收 账款 
277楼
2023-03-15 12:34:53
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秋：回复玲老师 那如果跟对方对账好了。 收入还未收到。票也未开可以挂帐吗
2023-03-15 13:04:41
玲老师：回复秋你好 只是收款就是上面的分录  
2023-03-15 13:34:39
秋：回复玲老师 我知道如果那只是对账钱还没有收到票也还没有开出去这样可以怎么挂帐呢
2023-03-15 13:57:18
玲老师：回复秋您好 如果你只是收到钱，也没有发出商品，也没有开发票，您就坐上边的分录其他什么也不做
2023-03-15 14:13:04
秋：回复玲老师 那如果钱也没有收到只是双方对帐确认收入可以挂帐吗
2023-03-15 14:37:14
玲老师：回复秋您好 确认收入就应该记账了， 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
2023-03-15 14:49:57
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 往事如风平 发表的提问：
工程款已开票，但是对方少给100元。以后也不给了。怎么做会计分录？
你好！这个你计入营业外支出 贷应收账款
278楼
2023-03-15 13:02:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 坦率的钻石 发表的提问：
买材料，款已经付了，但是对方还没有给我们开过来发票，会计分录，贷银行存款，借那个科目？
你好 材料到了借原材料贷银行
279楼
2023-03-16 12:01:21
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坦率的钻石：回复郭老师 我这买进卖出，是不是应该借库存商品，贷银行？
2023-03-16 12:15:22
郭老师：回复坦率的钻石你好是的，借库存商品贷银行存款。
2023-03-16 12:42:20
坦率的钻石：回复郭老师 可是发票还没有给我们开呀？我们公司刚升为一般纳税人，这个后来会有进项税这块，这个我总感觉不太对？
2023-03-16 13:09:42
郭老师：回复坦率的钻石没有发票，你正常入库，发票到了之后红冲上面的分录，然后做发票的。
2023-03-16 13:35:15
坦率的钻石：回复郭老师 意思是发票来了，我红冲了，然后再做一遍又发票的？
2023-03-16 13:52:55
郭老师：回复坦率的钻石你好是的 是这么个意思。
2023-03-16 14:13:02
坦率的钻石：回复郭老师 可不可以先不做，等发票来了在做？
2023-03-16 14:40:23
郭老师：回复坦率的钻石那你销售出去了吗？如果没有销售的可以啊。
2023-03-16 15:06:52
坦率的钻石：回复郭老师 没有销售里，我是否可以这样理解，没开发票的时候可以先不做，等发票来了，必须做入库是么？！
2023-03-16 15:27:25
郭老师：回复坦率的钻石你好是的，可以这么理解。
2023-03-16 15:54:16
坦率的钻石：回复郭老师 我这个实际情况是，我们公司借了一笔短期借款10万，然后用于买了材料10万，现在这些材料商都没给开发票里，我现在迷茫，这个分录应该写么？要是写了，资产负债表要写，一写都要入库存商品，有些迷茫
2023-03-16 16:05:09
坦率的钻石：回复郭老师 这些都在基本户上有账目流水呀
2023-03-16 16:22:57
郭老师：回复坦率的钻石以后给你开发票吗？你们这些一直没有销售出去。
2023-03-16 16:42:10
坦率的钻石：回复郭老师 会销售出去，买进来有2个月
2023-03-16 16:56:37
郭老师：回复坦率的钻石那你应该正常做入库，已经销售出去了，你得结转成本。
2023-03-16 17:09:15
坦率的钻石：回复郭老师 我意思是，以后会卖出去，现在还没有卖里。
2023-03-16 17:27:29
坦率的钻石：回复郭老师 所有没有卖，还不用结转成本呀
2023-03-16 17:49:21
郭老师：回复坦率的钻石不结转 属于存货的
2023-03-16 18:08:34
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 小肖 发表的提问：
老师，1月我司公对公打款推广费9万5给对方，专票已收到已抵扣进项。 问题: 1、4月因对方推广问题对方又退回来5千分录应该怎么写？ 2、5月收到对方重开9万的发票分录应该怎么写呢？
您好 请问您收到发票的时候分录怎么写的
280楼
2023-03-16 12:24:07
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小肖：回复bamboo老师 借:销售费用-宣传费 92233.01 应交税费-应交增值税 2766.99 贷:银行存款 95000
2023-03-16 12:45:21
bamboo老师：回复小肖收到退回 借：银行存款 5000 贷：应付账款 5000 2、5月收到对方重开9万的发票分录应该怎么写呢？请问红字发票开了么
2023-03-16 12:58:47
小肖：回复bamboo老师 没有
2023-03-16 13:17:43
bamboo老师：回复小肖1月我司公对公打款推广费9万5给对方，专票已收到已抵扣进项。 2、5月收到对方重开9万的发票分录应该怎么写呢？ 那对方不是开了两次发票么
2023-03-16 13:41:55
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Like12 发表的提问：
销售退回，产品到公司了，但发票未到（对方红字信息单未开），会计分录怎么做
你好！你们是销售方是吗？
281楼
2023-03-16 12:41:06
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Like12：回复宋生老师 是的
2023-03-16 13:17:04
宋生老师：回复Like12你好！你先借库存商品 贷应付账款。先挂着
2023-03-16 13:35:40
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 声声慢 发表的提问：
老师，采购办公桌椅未收到发票已经付款的怎么写会计分录呢？
你好，借预付账款，贷银行存款
282楼
2023-03-16 13:02:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Y 发表的提问：
发票已到材料尚未验收入库材料款项暂欠怎么没做会计分录
借：在途物资 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：应付账款
283楼
2023-03-19 13:56:21
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ jossonli 发表的提问：
发票已到材料尚未验收入库材料款项暂欠怎么没做会计分录
你好 借；在途物资 贷；应付账款
284楼
2023-03-19 14:13:24
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 彤彤 发表的提问：
老师，您好！收到费用专用发票，款已付，未认证，要如何做会计分录？
你好 借：管理费用等科目 ，应交税费—应交增值税（待认证进项税额），  贷：银行存款 
285楼
2023-03-19 14:36:11
全部回复
彤彤：回复邹老师 等到认证时做什么科目冲回呢
2023-03-19 14:58:07
邹老师：回复彤彤你好 等到认证时，账务处理是 借：应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：应交税费—应交增值税（待认证进项税额）
2023-03-19 15:21:55
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