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已发票对方未打款会计分录
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 彦均 发表的提问：
请问取货款已开发票，但对方还要我打领条，对我有会有什么影响
你好，说详细一点呢，咱是买方还是卖方？ 领条是什么概念？
256楼
2023-03-09 13:07:04
全部回复
彦均：回复老江老师 我卖方，还要我打领条
2023-03-09 13:24:56
老江老师：回复彦均就是收到他多少多少钱？ 如果收的是现金，可以出具收据的！
2023-03-09 13:52:53
彦均：回复老江老师 我已开发票，还要我打领条，收到多少钱
2023-03-09 14:19:34
老江老师：回复彦均发票，并不是收款凭证，他没有证明已收款的功能
2023-03-09 14:43:25
彦均：回复老江老师 不是现金，是打在卡上
2023-03-09 15:04:45
老江老师：回复彦均可以开给他的，没问题！
2023-03-09 15:21:50
彦均：回复老江老师 发票已开，要在打领条，会不会说我重复领款
2023-03-09 15:31:57
老江老师：回复彦均不会的！如果，你实在担 心，那在收据上写清楚就可以了！
2023-03-09 15:52:06
彦均：回复老江老师 嗯，谢谢老师
2023-03-09 16:10:26
老江老师：回复彦均不用谢，祝工作愉快 ！
2023-03-09 16:39:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 爱听歌的水池 发表的提问：
采购原材料时发票未到，如何做会计分录 过了几个月，发票已到，如何做会计分录
你好 采购原材料时发票未到，借；原材料，贷；应付账款——暂估 过了几个月，发票已到 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 ， 贷；原材料 根据发票入账 借；原材料 ， 应交税费-应交增值税（进项税额）， 贷；应付账款等科
257楼
2023-03-09 13:14:59
全部回复
爱听歌的水池：回复邹老师 当时是支付了现金。
2023-03-09 13:42:43
爱听歌的水池：回复邹老师 借：库存商品 贷：库存现金
2023-03-09 14:10:56
爱听歌的水池：回复邹老师 收到发票是增值税普通发票
2023-03-09 14:34:34
邹老师：回复爱听歌的水池你好，那就这样做分录 采购原材料时发票未到，借；原材料，贷；应付账款——暂估 借；预付账款，贷；库存现金 过了几个月，发票已到 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 ， 贷；原材料 根据发票入账 借；原材料 ， 应交税费-应交增值税（进项税额）， 贷；库存现金
2023-03-09 14:49:00
爱听歌的水池：回复邹老师 采购时全额直接支付现金，没有发票。 发票是分次提供的，后来到了一部分发票。发票是不用交税
2023-03-09 15:07:23
邹老师：回复爱听歌的水池你好 取得普通发票，只需要把最后一个分录改成这个就可以了 借；原材料 ， 贷；预付账款
2023-03-09 15:34:35
赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 辛勤的铅笔 发表的提问：
5月对方打来30万预付款，5月实际销售25，开票30万的会计分录怎样写
借：银行存款 贷：应收账款25 预售账款或 5
258楼
2023-03-10 14:31:37
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 张馨维cathy 发表的提问：
网上认证打款，这个会计分录对不对？
你好，需要把预付账款改成其他应收款才是的
259楼
2023-03-10 14:50:27
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张馨维cathy：回复邹老师 这种销售费用，用不用走一下预付账款？
2023-03-10 15:10:46
邹老师：回复张馨维cathy你好，是先付款，然后取得费用发票？
2023-03-10 15:26:54
张馨维cathy：回复邹老师 直接报销的
2023-03-10 15:51:07
邹老师：回复张馨维cathy你好，直接报销，就不需要通过预付账款过渡的
2023-03-10 16:08:01
张馨维cathy：回复邹老师 谢谢老师
2023-03-10 16:35:26
邹老师：回复张馨维cathy不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-10 16:47:04
牛老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 海绵宝宝是个厨子 发表的提问：
公司接一个总价款为100万的过程 对方公司先打款20万 三天后公司补开20的发票 该如何做分录 记提税费等会计分录
你好，收款时借银行存款，贷预收账款。开票时，借预收账款，贷主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项税额。如果你公司通过工程施工工程结算核算，贷主营业务收入改为贷工程施工-建安收入。税金不用计提。
260楼
2023-03-10 14:58:28
全部回复
牛老师：回复海绵宝宝是个厨子税金纳税申报时直接缴纳就可以。城建税教育费附加可以根据当月应交增值税金额乘以税率计提下
2023-03-10 15:21:34
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 慶 发表的提问：
货款已付发票没开，对方单位已注销怎么办？款已经支付，发票一直没有开具，现在收款单位已经注销了，没有发票怎么入账？能请老师做下会计分录。谢谢…
借库存商品贷预付，汇算清缴调增
261楼
2023-03-10 15:27:51
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慶：回复答疑郭老师 我们是一般纳税人 借库存的话 进项税需要列出来么？
2023-03-10 15:54:13
答疑郭老师：回复慶不需要，没有发票不体现税额
2023-03-10 16:21:45
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
1.对公支付咨询费，但对方没给发票我应该怎么做会计分录？ 2.对公支付个人货款，这笔货款怎么做会计分录？
您好！仍然按实际做借：管理费用-咨询费等 贷：银行存款。 2.借：原材料-XX材料 贷：银行存款。 第二个没有关系。第一个没有发票，汇算清缴要调整。
262楼
2023-03-10 15:33:00
全部回复
Chen老师
职称：注册会计师,经济师
4.98
解题: 0.31w
引用 @ J_Y_F 发表的提问：
八月已计提水电费，目前对方增值税发票已经开过来，发票已认证，但是钱没付，怎么做会计分录
您好，原 借 管理费用或成本 贷 应付账款-水电费-暂估或是计提 现在 借 应付账款-水电费-暂估或是计提 应交税费-应交增值税（进项）贷 应付账款
263楼
2023-03-12 14:37:35
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ Aban 发表的提问：
有张发票我已经认证，但是对方名称开具错误，对方把发票作废了，我这边怎么做会计分录？
你好，做进项税额转出处理 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
264楼
2023-03-12 15:00:07
全部回复
Aban：回复邹老师 进项税额转出的不是转的税额吗？
2023-03-12 15:28:05
邹老师：回复Aban你好，是的，这个分录的金额就是把税额部分转到材料成本
2023-03-12 15:42:14
Aban：回复邹老师 到下月收到新发票时，再通过进项税冲减费用是吗？
2023-03-12 15:53:43
邹老师：回复Aban你好，取得新的发票再做购进分录就是了
2023-03-12 16:18:48
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
购买原材料已付款，发票未到怎样做会计分录呢 下月收到发票又怎样做
借预付账款贷、银行存款 借原材料贷应付账款暂估 发票，到了借应付账款暂估贷原材料， 然后再做发票的借原材料 应交税费应交增值税进项 贷应付账款
265楼
2023-03-12 15:15:00
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武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 冷艳的日记本 发表的提问：
老师你好！我发票多开了1000元已下帐，款已打过来，退回怎么出帐会计分录？谢谢！
你反向做一下就可以了，同学
266楼
2023-03-13 11:50:43
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 酷酷的芒果 发表的提问：
代开专票税款已扣，但是对方要求开普票，在季度申报时，税款已抵交，这个会计分录怎么做？
是1-3月代开的专票吗？专票红冲没有？是否已重新开具了普票？
267楼
2023-03-13 12:10:58
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ Sunshine 发表的提问：
我们是小规模纳税人，收租金由我方到税务代开发票，价税合计11000，税523.81当场扣款，票给对方，对方打款11000，已到账，请问涉及哪些分录？越详细越好，急盼！多谢啦！
借银存11000贷主营业务收入应交税费-应交增值税 借应交税费-应交增值税贷银存 你还有城建税吧
268楼
2023-03-13 12:26:08
全部回复
Sunshine：回复郭老师 那主营业务收入是记11000还是10476.19？
2023-03-13 12:45:01
郭老师：回复Sunshine10476.19 发票不含税金额
2023-03-13 13:02:15
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 聪明的大雁 发表的提问：
我们有一家酒店在筹建中，支付对方智能化设备进度款，对方有开发票给我们，已经支付，怎么做会计分录
你好 借在建工程贷银行存款
269楼
2023-03-13 12:42:49
全部回复
夏天老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.37w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
 购买原材料已付款，发票未到怎样做会计分录呢 下月收到发票又怎样做
你好，发票未到那么材料是到了还是没到呢
270楼
2023-03-13 13:08:59
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