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会计分录借贷是要错开对少
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
老师，我这个录的借贷关系有错误吗
你好，负债类的正常余额在贷方
136楼
2023-02-02 15:30:50
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 能干的芹菜 发表的提问：
借贷不平是不是分录用错了啊
你好，借贷不平，那说明是分录错了（比如金额错误了）
137楼
2023-02-02 15:56:59
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能干的芹菜：回复邹老师 老师前面蓝色字体怎么做账
2023-02-02 16:12:09
邹老师：回复能干的芹菜你好，就是收入金额这些业务？ 
2023-02-02 16:33:47
能干的芹菜：回复邹老师 都是当天老板开户后转的账，这个不能算起初余额吧
2023-02-02 17:00:40
邹老师：回复能干的芹菜你好，不能算起初余额，需要根据业务发生情况做相应账务处理 借：银行存款，贷：其他应付款等科目 
2023-02-02 17:11:17
能干的芹菜：回复邹老师 嗯，是的。前面三行
2023-02-02 17:36:45
能干的芹菜：回复邹老师 是的，前面三笔业务
2023-02-02 17:49:25
能干的芹菜：回复邹老师 是的,前面三笔业务
2023-02-02 18:04:19
邹老师：回复能干的芹菜你好，不能算起初余额，需要根据业务发生情况做相应账务处理 借：银行存款，贷：其他应付款等科目  （是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-02-02 18:30:38
能干的芹菜：回复邹老师 好的，谢谢
2023-02-02 18:45:45
邹老师：回复能干的芹菜不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。
2023-02-02 19:02:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 七七 发表的提问：
我支付工会经费时做的分录是，借：管理费用，贷：银行存款，是不是错了，如果错了我现在要补调整分录的话应该怎么做
你好，应当反应计提，支付两个步骤 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工会经费 借；应付职工薪酬-工会经费 贷；银行存款等科目 之前的就不做修改了，今后需要分计提，支付两步处理的
138楼
2023-02-05 16:50:34
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七七：回复邹老师 我计提的做对分录的，如果不调整我的应付工资账号就有多出来的数字，就有以前余下来的余额，我不知道该怎么处理了
2023-02-05 17:13:42
邹老师：回复七七你好，你做的分录（借：管理费用，贷：银行存款）都没有应付职工薪酬，怎么会多出来数据呢 是不是之前计提的其他明细没有支付？
2023-02-05 17:39:26
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
管理费用之前多结转了885.69，现在冲销管理费用885.69　会计分录：借：本年利润 885.69 贷：管理费用 885.69 是这样吗？ 感觉费用减少，本年利润应增多，这样是利润减少，是做错了会计分录吗？我都弄胡涂了
不是，你原来的管理费用正常的会计分录是怎样处理的。
139楼
2023-02-05 17:16:06
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 小艾 发表的提问：
经批准查实后，存货盘盈的会计分录 借：待处理财产损溢，贷：管理费用。为什么我听课这个老师确是这个分录，谁对谁错？！求解释
你好，存货盘盈贷方是管理费用的
140楼
2023-02-05 17:45:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 小雨 发表的提问：
负债类科目的会计分录是增加都写在贷方，减少写在借方吗？
你好，是的，负债贷方表示增加，借方表示减少
141楼
2023-02-06 14:45:20
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 杉杉夕 发表的提问：
交工会经费，会计让做分录是借记费用，贷记银行存款，这样对吗
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工会经费 借；应付职工薪酬-工会经费 贷；银行存款等科目
142楼
2023-02-06 14:54:32
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杉杉夕：回复邹老师 我们已经交了，就不用计提了是吧，那我这样做不对了是吗
2023-02-06 15:16:00
邹老师：回复杉杉夕你好，还是需要先计提，然后缴纳的
2023-02-06 15:39:46
杉杉夕：回复邹老师 老师，我怎么才能从明细帐中看出上一年的净利润？
2023-02-06 15:56:01
邹老师：回复杉杉夕看未分配利润的期初余额
2023-02-06 16:25:54
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 闫倩老师 发表的提问：
老师，对方发票出错，我这边已经抵扣，要做进项税额转出，会计分录借方应该是什么？
红字冲减之前确认的商品分录。借：库存商品或原材料（红字）；借：应交税费—应交增值税进项税额转出 贷：应付账款（红字）
143楼
2023-02-06 15:13:56
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 哈哈 发表的提问：
将短期借款20万转为对本公司的投资，分录是，借：短期借款，贷：实收资本。短期借款属于负债类科目，那就是说短期借款的借代表着减少，我不明白的是在写这个会计分录的时候这个短期借款是相对于谁来说的，如果说相对于企业来说，短期借款不是增加了吗？为什么在会计分录里表示减少呢？
这个短期借款是对于企业来说的。短期借款（负债类科目）在借方当然是减少了，转到实收资本去了
144楼
2023-02-06 15:43:53
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哈哈：回复邹老师 短期借款不是说企业借了人家的钱吗？不应该是负债增多了吗？为什么是减少，我搞不懂
2023-02-06 16:07:30
邹老师：回复哈哈欠人家的钱不用还了，转为人家对你们公司的投资
2023-02-06 16:25:42
哈哈：回复邹老师 为什么说欠了人家的钱不用还啊？老师，我不知道我到底搞不懂的是哪里，我就觉得企业借了人家的钱负债就增加了，就是说短期借款增加了
2023-02-06 16:41:24
邹老师：回复哈哈借的时候 借：银行存款 贷：短期借款 后来由于某个原因，钱不还了，转为投资 借：短期借款 贷：实收资本 这样短期借款不就没有了吗
2023-02-06 17:01:25
哈哈：回复邹老师 我明白了，谢谢老师
2023-02-06 17:25:20
邹老师：回复哈哈不客气。有什么其他问题欢迎提问
2023-02-06 17:54:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 豆芽 发表的提问：
2020的会计科目错误，之前分录是借；制造费用，贷，银行存款，我现在更正，直接借财务费用，贷制造费用可以吗？
你好，正确的应当的是借方财务费用？
145楼
2023-02-06 15:50:59
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豆芽：回复邹老师 对，他把财务费用错做成了制造费用，我们去小企业会计
2023-02-06 16:19:39
邹老师：回复豆芽你好，那现在的调整分录是 借：以前年度损益调整—财务费用，贷：制造费用
2023-02-06 16:38:40
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
公司会计分录里 借 贷是怎么分
1. 资产类,借方增加,贷方减少,余额会在借方; 2. 负债类,借方减少,贷方增加,余额会在贷方; 3. 所有者权益类,借方减少,贷方增加,余额会在贷方; 4. 收入类,借方减少,贷方会增加,一般没有余额。
146楼
2023-02-07 14:37:42
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 253768327 发表的提问：
工会经费要计提吗？如要分录借：管理费用贷：应付职工薪酬交时借：应付职工薪酬贷：银行存款对吗？
你好，需要计提的，分录是对的。
147楼
2023-02-07 14:58:37
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253768327：回复彩丽老师 是按应发数计提吗？
2023-02-07 15:24:37
253768327：回复彩丽老师 是不是贷方发生额
2023-02-07 15:37:18
彩丽老师：回复253768327按每月全部职工工资总额的2%计提
2023-02-07 15:54:43
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 美在不言中 发表的提问：
公司买行车分期付款，我开始做了两笔会计分录是借应付账款贷银行存款 后来行车装好了，还有部分余款没有付，我该怎么做会计分录其实我反应过来我开始的会计分录就做错了，应该是借固定资产-行车贷银行存款 应付账款，后面再付就是借应付账款贷银行存款，现在这种情况该如何处理呢
您好，把错误的分录冲红，调过来就可以了。
148楼
2023-02-07 15:19:53
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微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 二妮 发表的提问：
税控盘服务费，3月份会计分录是借：管理费用 贷：银行存款，月末结转损益了，4月份要抵减增值税时，会计分录是借：应交税费~减免 贷：管理费用，这样做对吗老师
您好，是的，这样做是对的
149楼
2023-02-07 15:47:59
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 晴天娃娃 发表的提问：
看前面会计的分录，只有借管理费用，贷累计折旧，就完了，还是要再有一个分录，借累计折旧，贷固定资产，哪一个对，还是只写了第一个分录系统自动结转，不用自己写第二个分录，？
你前面的会计处理是对的。计提折旧只需要一个分录借管理费用贷累计折旧
150楼
2023-02-08 14:42:49
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