首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
会计分录借贷是要错开对少
分享
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 舒心的唇膏 发表的提问：
开业前期 老板投入20万 ，作为租房 注册登记 办公费等 如何做会计分录 借银行存款20 贷实收资本20 借长期待摊费用20 贷管理费用20 这样做对吗？ 感觉少了一个分录
你好，同学。 没有问题，处理是正确的。 这钱你支付了没有 借：待摊费用 贷：”银行存款 20万
211楼
2023-02-28 14:08:55
全部回复
舒心的唇膏：回复陈诗晗老师 借银行存款20 贷实收资本20 借待摊费用20 贷银行存款 20 成立后分期摊销: 借管理费用 贷长期待摊费用 这样做对吗？
2023-02-28 14:29:01
陈诗晗老师：回复舒心的唇膏是的，同学。处理对了
2023-02-28 14:52:33
舒心的唇膏：回复陈诗晗老师 谢谢老师
2023-02-28 15:16:52
陈诗晗老师：回复舒心的唇膏不客气，祝你工作愉快。
2023-02-28 15:38:10
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 依＆沐#% 发表的提问：
借管理费用办公费1000.贷银行存款1000.现在由于账号错误，1000退回的会计分录是借管理费用-1000.贷银行存款-1000.还是借银行存款1000.贷管理费用1000.
您好，这两种做法都是正确的。结果都一样呢
212楼
2023-02-28 14:18:02
全部回复
依＆沐#%：回复微微老师 但是老师，我的利润表生成的时候差1000.什么原因，
2023-02-28 14:43:51
依＆沐#%：回复微微老师 账务本年利润那儿和利润表上的利润总额差1000.
2023-02-28 14:56:48
微微老师：回复依＆沐#%您是做了第一个分录还是第二种？
2023-02-28 15:12:13
依＆沐#%：回复微微老师 第一种，
2023-02-28 15:25:47
微微老师：回复依＆沐#%可能是财务系统的逻辑不支持负数吧。您试下第二种。
2023-02-28 15:36:43
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 轩艺 发表的提问：
老师好，我想请问一下，借:主营业务成本 贷：库存现金 这样的会计分录是不是错误的呢？
您好 收到主营业务成本发票 直接现金支付 可以的
213楼
2023-02-28 14:42:05
全部回复
轩艺：回复bamboo老师 借:应付账款 贷：主营业务成本 这样的分录正确吗？
2023-02-28 14:58:46
bamboo老师：回复轩艺这是冲减主营业务成本么？
2023-02-28 15:24:56
轩艺：回复bamboo老师 老师，根据这张图上的数据做出来的，我没看懂
2023-02-28 15:38:34
bamboo老师：回复轩艺这是还要增加成本啊 不是冲减啊
2023-02-28 15:59:57
轩艺：回复bamboo老师 这是之前会计做的，我看了很久没看明白
2023-02-28 16:25:17
bamboo老师：回复轩艺按照图片上的提示 这份分录有问题
2023-02-28 16:53:10
轩艺：回复bamboo老师 老师，我跟你想法一样的，觉得这分录不应该这样做
2023-02-28 17:05:07
bamboo老师：回复轩艺应该 借 主营业务成本 贷 应付账款-暂估
2023-02-28 17:29:34
轩艺：回复bamboo老师 好的谢谢老师
2023-02-28 17:43:37
bamboo老师：回复轩艺不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-02-28 17:56:57
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
是上一年的应付账款借方余额没转到下一年，借贷方不平，那要做什么会计分录调整是上一年的应付账款借方余额没转到下一年，借贷方不平，那要做什么会计分录调整 对，借贷方不平 那可以把应付账款借方余额通过什么科目来调整
同学你好 这个就是用利润分配未分配利润
214楼
2023-02-28 15:08:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 以梦为马 发表的提问：
计提时住房公积金的会计分录是借管理费贷其他应付款对吗， 缴纳时借其他应付款贷银行存款
你好 计提，借；管理费用等科目，贷 ；应付职工薪酬——公积金 缴纳，借；应付职工薪酬——公积金，其他应收款（个人部分），贷；银行存款
215楼
2023-03-01 14:05:36
全部回复
以梦为马：回复邹老师 发放工资时呢
2023-03-01 14:18:17
邹老师：回复以梦为马你好，发放工资 借；应付职工薪酬，贷；银行存款等科目，其他应收款（个人部分）
2023-03-01 14:38:24
以梦为马：回复邹老师 公积金账户有余额怎么做会计分录，需要调平
2023-03-01 15:06:15
邹老师：回复以梦为马你好，你是指哪个账户有余额呢？
2023-03-01 15:30:45
以梦为马：回复邹老师 公积金；老师
2023-03-01 15:46:47
邹老师：回复以梦为马你好，应付职工薪酬——公积金，这个科目吗？
2023-03-01 16:13:57
以梦为马：回复邹老师 老师应付职工薪酬记管理费里吗
2023-03-01 16:27:26
邹老师：回复以梦为马你好，计提的时候，借方是计入管理费用等科目核算，贷方是计入 应付职工薪酬——公积金科目核算
2023-03-01 16:51:50
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ xut况味天遥 发表的提问：
本月购入固定资产，会计分录为，借固定资产，贷应付账款，次月折旧分录为，借管理费用~折旧费，贷累计折旧。对吗？
分录正确。
216楼
2023-03-01 14:21:50
全部回复
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ ????J.ing???????? 发表的提问：
计提工资的时候做的会计分录错了，借：应付职工薪酬 贷：应付职工薪酬，请问这个要怎么做更正？
冲减借方的应付职工薪酬 贷记成本费用
217楼
2023-03-01 14:42:07
全部回复
????J.ing????????：回复轶尘老师 怎么做会计分录？
2023-03-01 14:55:39
轶尘老师：回复????J.ing????????冲减借方的应付职工薪酬 贷记成本费用 这就是分录啊
2023-03-01 15:20:05
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 机智的鼠标 发表的提问：
你好，针对完工产品入库，我做会计分录：借：库存商品 5200元 贷：生产成本5200元，那如果是发生销售，出库时会计分录是：借主营业务成本5200元，贷：库存商品，收到款项是：借现金5200元，贷：主营业务收入5200元，这样对吗？
您好 请问您收到钱的时候就确认销售收入么
218楼
2023-03-01 15:05:59
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 灿若星辰 发表的提问：
老师，您好，我们上月发票开错误需重新开，这个月红冲的会计分录如何写
开红字是科目不变数值是负数，冲掉之前蓝字，借应收 负数 贷主营业务收入 负数 应交税费 应交增值税 负数
219楼
2023-03-02 14:33:14
全部回复
灿若星辰：回复maize老师 分录摘要呢
2023-03-02 14:58:20
maize老师：回复灿若星辰按实际写，对之前收入写xx月开了红字，
2023-03-02 15:10:33
maize老师：回复灿若星辰xx月开收入现在开了红字
2023-03-02 15:21:57
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 无心的大神 发表的提问：
行政单位用零余额还公务卡还错了一笔，后来以现金的方式退回。还款时财务会计分录是，借：其他应收款，贷：零余额。收款时财务会计分录是，借：库存现金，贷：其他应收款。请问还款和退回时怎么做预算会计分录？
还款和退回时不做预算会计分录
220楼
2023-03-02 14:39:47
全部回复
刘老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.18w
引用 @ Ln兰湘 发表的提问：
老师，民营医院，住院病人预交押金1500元，会计分录是借：现金1500，贷：预付医疗款1500元，次月病人出院开具发票1500元，会计分录借：银行存款1500贷：医疗收入1456.3贷：应付税费43.7，这样做对吗？
对的
221楼
2023-03-02 15:02:59
全部回复
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
用自产产品对外捐赠会计分录是不是，借营业外支出，贷库存商品
借：营业外支出 贷：库存商品 应交税费——应交增值税（销项税额）
222楼
2023-03-05 16:12:34
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 大力的睫毛 发表的提问：
收到定金时，做会计分录是:借:银行存款，贷:预收帐款。收到订金时，借:银存，贷:应付。收到押金的会计分录:借:银存，贷:预收吗？
您好 收到押金的会计分录 借：银行存款 贷：其他应付款
223楼
2023-03-05 16:30:21
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 簿荷梨子 发表的提问：
发现2015年度有一笔分录借：进项税额，贷：应付账款，会计科目录错的。现在怎样修改？
详细的描述一下错误的原因。
224楼
2023-03-05 16:56:59
全部回复
簿荷梨子：回复方亮老师 老师，借：进项税额：330元（技术维护费）是可以全额抵扣的，但是一直没有抵扣，都属于已经过期了。
2023-03-05 17:21:29
方亮老师：回复簿荷梨子编制如下分录： 借：管理费用 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出
2023-03-05 17:42:03
簿荷梨子：回复方亮老师 老师，摘要怎样写？
2023-03-05 18:11:11
方亮老师：回复簿荷梨子技术维护费进项税转出
2023-03-05 18:27:22
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 快乐精灵 发表的提问：
老师，您好，年终结账以后发现科目余额表与利润表中有个营业费用数据对不上，差了3000，查账发现以前的账计错了，错误的分录是这样的，借：现金 3000 贷：营业费用 3000，正确分录应该是 借：现金 3000 贷：其他应付款 3000，我现在要怎么调整呢？这样调对吗？借：营业费用 贷：其他应付款
您好 贷：营业费用 -3000 贷：其他应付款 3000
225楼
2023-03-06 14:33:28
全部回复
快乐精灵：回复bamboo老师 哦，好的，谢谢老师
2023-03-06 14:48:31
bamboo老师：回复快乐精灵不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！
2023-03-06 15:00:24
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料