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发票已到未付款的会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 冰雪雨 发表的提问：
老师您好！我公司收到货了，未付款、未收到发票这样我会计分录怎么做？
你好 ； 借库存商品 贷银行存款。 先暂估入库
226楼
2023-03-06 14:11:22
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冰雪雨：回复meizi老师 我还没付款
2023-03-06 14:38:31
meizi老师：回复冰雪雨你好   看花了 ；    借库存商品-暂估贷 应付账款 。这样挂着 
2023-03-06 15:00:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 橘子红了 发表的提问：
当月购材料，已付款，已收货，未收到发票。（发票次月收到）。请问怎么做分录？
你好 当月暂估入库 借；预付账款，贷；银行存款 借；库存商品或原材料 ， 贷；应付账款-暂估 次月根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 ， 贷；库存商品或原材料 根据发票入账 借；库存商品或原材料 ，应交税费-应交增值税（进项税额）， 贷；预付账款
227楼
2023-03-06 14:39:12
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 依旧 发表的提问：
1、货款已经付了，货收到了，发票没到怎么做分录？ 2、钱已经收到，货已经发了，发票未开怎么入账？ 3、增值税及增值税月末计提分录?
1，借；库存商品 贷；应付账款-暂估 2，借；银行存款 贷；预收账款 借；发出商品 贷；库存商品 3，月末结转未交增值税 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 次月初 扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
228楼
2023-03-06 15:02:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 雨生 发表的提问：
款己收，票已开，货未发如何做会计分录？
您好 借：银行存款 贷：预收账款 贷：应交税费用-应交增值税-销项税额
229楼
2023-03-07 13:33:21
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 如果 发表的提问：
老师，已付款未收到发票，做分录 借：预付账款 贷：银行存款 季末还是未收到发票，怎么做分录暂估入账？申报企业所得税
你好 购买的是什么？
230楼
2023-03-07 13:50:33
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如果：回复老江老师 公司建筑业小规模，购买有材料，劳务派遣服务，分包，这些费用
2023-03-07 14:09:23
老江老师：回复如果借 原材料/*费用 贷 应付账款-应付暂估 发票来了 借 原材料/*费用 红字冲 贷 应付账款-应付暂估 红字冲 借 原材料/*费用 贷 预付账款
2023-03-07 14:38:33
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 木槿花开 发表的提问：
公司付款买礼品，网银付款156800：其中总所付款141400，分所付款15400，分所未转账到总所（但是已经收到发票），总所未收到发票，请问分录怎么做。
发票是分别开具的吗？ 分所和总所是什么形式？总公司和分公司？
231楼
2023-03-07 14:14:04
全部回复
木槿花开：回复钟存老师 是的。发票分开开。 分所和总所是分公司和总公司，分公司没有独立性的那种。
2023-03-07 14:51:13
钟存老师：回复木槿花开借：其他应收款 贷：银行存款 借：库存商品-礼品 贷：其他应收款
2023-03-07 15:17:56
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 晨曦 发表的提问：
材料已销售,发票未开,货款未到,请问会计分录如何做?需要申报纳税吗？
你好，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费－－应交增值税，借主营业务成本 ，贷库存商品，需要申报纳税
232楼
2023-03-07 14:35:51
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晨曦：回复庄老师 老师，我们是销售材料，还有发票未开还要做应交税费吗？
2023-03-07 14:56:14
庄老师：回复晨曦你好，是的还有发票未，做无开票收入缴税，销售材料是主业吗，如果不是，做入其他业务收入，
2023-03-07 15:10:38
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 繁荣的小蚂蚁 发表的提问：
老师，我们是小规模公司，收到发票未付款的会计分录怎么写？
您好，举例 借：管理费用--办公费 贷：应付账款--XX公司
233楼
2023-03-07 15:02:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 草莓声明 发表的提问：
老师 款已付，发票开的是普通发票，但未收到发票 这个分录怎么做
借；预付账款 贷；银行存款
234楼
2023-03-08 14:23:30
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 9080913+园园 发表的提问：
收到货款，但是发票未开的会计分录
您好！借银行存款 贷预收账款
235楼
2023-03-08 14:30:56
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 豆沙包Nicole 发表的提问：
已经收到发票，但是还未付款，该如何做分录呢？
借：库存商品贷：应付账款
236楼
2023-03-08 14:54:25
全部回复
豆沙包Nicole：回复袁老师 借方还有个应交税费，进项税吧？这个发票我还没有认证，也需要这样做账么@袁老师:
2023-03-08 15:17:33
袁老师：回复豆沙包Nicole借：库存商品，应交税费-待抵扣税额 贷：应付账款
2023-03-08 15:37:15
豆沙包Nicole：回复袁老师 这个发票还没有认证，也需要做账么@袁老师:
2023-03-08 15:52:14
袁老师：回复豆沙包Nicole是的，需要
2023-03-08 16:17:38
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购材料未付款未开发票怎样做会计分录
如果材料到了 可以先暂估入库 借原材料 贷应付账款
237楼
2023-03-08 14:59:59
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 惘然 发表的提问：
支付施工现场的管理协调费，钱已经支付，但是发票还未收到，怎么做会计分录
借：预付账款 贷：银行存款
238楼
2023-03-09 13:48:42
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
公司采购9.1日原材料（价格随时波动），未付款已入库使用，9.15号付款未收到发票，9.30号收到了对方开具的增值税发票，这几笔业务应该怎么做会计分录 请教
9.1 借：原材料 (暂估一个金额 ） 贷：应付账款-应付暂估 9.15 借：应付账款-公司 贷：银行存款 9.30 先红冲9.1的估价 再 借：原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应付账款-公司
239楼
2023-03-09 14:01:25
全部回复
：回复菲童牛宝那未付款未收到发票已使用材料怎么做账呢
2023-03-09 14:17:38
老江老师：回复菲童牛宝9.1 借：原材料 (暂估一个金额 ） 贷：应付账款-应付暂估
2023-03-09 14:28:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 青青 发表的提问：
购买材料没有发票未到，银行已付款入账分录
你好 借；预付账款，贷；银行存款 借；原材料，贷；应付账款——暂估
240楼
2023-03-09 14:18:32
全部回复
青青：回复邹老师 要分两笔分录做啊，那我到时候不是要冲两笔分录吗
2023-03-09 14:48:24
邹老师：回复青青你好，是的（要分两笔分录做） 取得发票红冲暂估 借；应付账款——暂估，贷；原材料 然后根据发票做这个分录 借；原材料，贷；预付账款
2023-03-09 15:10:45
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