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发票已到未付款的会计分录
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问：
发票已到材料尚未验收入库材料款项暂欠怎么没做会计分录
你好！如果当月可以验收入库暂不做账务处理，验收入库后统一做账
271楼
2023-03-20 14:16:56
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
2018.12月先收到对方开过来的发票，但未付款，这个怎么做会计分录
借：成本或者费用 贷：应付账款
272楼
2023-03-20 14:27:51
全部回复
天天向上：回复老刘 付款时，借：应付账款，贷：银行存款对吧
2023-03-20 14:44:42
老刘：回复天天向上是的。应付账款那个户就平了
2023-03-20 15:03:37
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 哎嗨 发表的提问：
建筑公司购买材料，款已付，发票未到，如何做分录
借原材料，进项贷银存 领用借工程施工贷原材料
273楼
2023-03-20 14:35:58
全部回复
哎嗨：回复郭老师 发票还没到，如果对方这个月没开呢？
2023-03-20 14:48:55
郭老师：回复哎嗨借原材料，贷银存 正常入库可以
2023-03-20 15:15:24
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Y 发表的提问：
发票已到材料尚未验收入库材料款项暂欠怎么没做会计分录
借：在途物资 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：应付账款
274楼
2023-03-21 13:37:40
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ jossonli 发表的提问：
发票已到材料尚未验收入库材料款项暂欠怎么没做会计分录
你好 借；在途物资 贷；应付账款
275楼
2023-03-21 13:46:30
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 绽放 发表的提问：
本月材料款已付，发票未到怎么做暂估入库分录？
借：库存商品--暂估，贷：银行存款
276楼
2023-03-21 14:07:43
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绽放：回复袁老师 @袁老师:建筑业，借：原材料-暂估 可以吗。是不是还得做领用材料的分录？领用材料分录怎么做？
2023-03-21 14:32:24
袁老师：回复绽放可以的，领用，借：工程施工贷：原材料
2023-03-21 14:55:10
绽放：回复袁老师 @袁老师:我可以这么做吗？1、发票未到付材料款。借：预付账款-材料公司 贷：银行存款 2、发票未到材料暂估入库，借：原材料-暂估 贷：预付账款-材料公司 3、领用材料，借：工程施工-项目-暂估材料 贷原材料-暂估 4、结转成本，借：主营业务成本-项目 贷：工程施工-项目-暂估材料 5、发票到时，2号、3号凭证都要红冲吗？
2023-03-21 15:24:53
袁老师：回复绽放可以的
2023-03-21 15:54:53
绽放：回复袁老师 @袁老师:老师，发票未到时不暂估入库，等到发票到时再入库、领用材料、结转成本可以吗？这样就不用红冲了。
2023-03-21 16:12:34
袁老师：回复绽放可以
2023-03-21 16:39:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 764311036 发表的提问：
请教老师，贷已收到，未开发票，未付款，怎么做账，分录怎么写
你好，借；库存商品或原材料 ， 贷；应付账款-暂估
277楼
2023-03-21 14:15:12
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764311036：回复邹老师 不用做欠谁家的款吗
2023-03-21 14:45:40
邹老师：回复764311036你好，应付账款不需要具体到欠谁家的款项的
2023-03-21 15:12:16
764311036：回复邹老师 收到发票后是不是做个红字原数冲掉，再重新入库呀
2023-03-21 15:36:29
邹老师：回复764311036你好，是的，收到发票是红冲暂估入库，然后根据发票再做购进处理
2023-03-21 15:56:54
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ 一凡一萱 发表的提问：
收到价值35000元的原材料一批，货到发票未到！货款已经通过银行存款支付！需要现在入库吗？没有发票怎么入库？会计分录怎么写啊？
这个就是可以先暂估然后后期收到发票冲暂估
278楼
2023-03-21 14:35:59
全部回复
一凡一萱：回复朴老师 不好意思，老师！我还是个小白！暂估？具体怎么操作？
2023-03-21 14:49:34
朴老师：回复一凡一萱1、暂估入库时： 借：原材料——暂估 贷：应付账款——暂估 2、 收到发票后： ①先进行冲销： 借：原材料——暂估（红字） 贷：应付账款——暂估（红字） ②再按发票入账： 借：原材料 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应付账款
2023-03-21 15:06:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 杨阳 发表的提问：
运费的专用发票已经收到了，但没有付款，会计分录怎样做呀？
借；销售费用 应交税费（进项税额） 贷；应付账款
279楼
2023-03-22 12:56:08
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龙老师
职称：会计
5.00
解题: 0.06w
引用 @ 活泼的便当 发表的提问：
发票收到，钱未付，会计分录怎么处理啊
通过应付账款挂账 如果您是增值税一般纳税人、作如下会计分录： 借：原材料 应交税金_应交增值税(进项税额) 贷：应付账款___XX单位 若是小规模纳税人、作如下会计分录： 借：原材料 贷：应付账款___XX单位
280楼
2023-03-22 13:19:25
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ kj_enSIIRyBwtmZ 发表的提问：
发票已收，款项已付，但发票由于丢失抵扣联，未进行认证，这笔款项该如何入账？具体会计分录是怎样的呢？
借原材料等 借应交税费-应交增值税-待认证进项税额（或者借其他应收款-待认证进项税）贷应付账款 也可以先不入账，等认证了再做账。
281楼
2023-03-22 13:40:31
全部回复
刘诗
职称：注册会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
有个问题想请教您，就是有个广告费，是分月摊销的，已经付了款和收到发票，怎样做会计分录？付了款和收到发票的会计分录是怎样的？摊销又怎样做？
你好！付款收到发票时，借：长期待摊费用 借：进项税 贷：银行存款 摊销时，借：销售费用 贷：长期待摊费用
282楼
2023-03-22 14:09:46
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嘻嘻：回复刘诗 只有3个月的摊销而已喔，可以用长期待摊费吗？
2023-03-22 14:34:25
刘诗：回复嘻嘻你好，那就别摊了，直接一次记入当月费用
2023-03-22 15:00:17
文静老师
职称：高级会计师,中级会计师,会计学讲师
4.99
解题: 1.33w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
采购商品已入库，发票已到，会计分录 ：借：库存商品——XXX，贷：应付帐款——公司。7月份采购的商品发票7月份已到，8月做账的时候发票发票开错，退回，会计分录要怎么做？
同学，你好 退回发票重开后补在7月分录后即可
283楼
2023-03-22 14:32:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 大意的蜻蜓 发表的提问：
材料进厂时发票未到货款暂估价己予付当时做的会计分录是借原材料货予付帐款现在发要到了我怎么做分录
你好 红冲暂估按发票入账 
284楼
2023-03-23 14:05:30
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 黄妹妹 发表的提问：
采购退货会计分录，采购时已付款，退货时款未付
采购的时候，收到发票了吗，退货的时候，退款了吗
285楼
2023-03-23 14:23:21
全部回复
黄妹妹：回复辜老师 收到发票已入库，未退款
2023-03-23 14:45:39
辜老师：回复黄妹妹收到发票，借：原材料 贷：预付账款 现在退货，要对方提供红字发票的
2023-03-23 14:58:20
黄妹妹：回复辜老师 入库时，借：库存商品 应交税费一进项 贷：银行存款，现在采退，负数发票收到，款未退给我，分录怎么做
2023-03-23 15:11:34
辜老师：回复黄妹妹借：库存商品 负数 预付账款 贷：应交税费一进项税转出
2023-03-23 15:40:52
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