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发票已到未付款的会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 坚持就是胜利 发表的提问：
信息服务费，共计9000元，付款4500元发票都未到怎么做会计分录
您好，借预付账款贷银行存款
256楼
2023-03-14 14:21:11
全部回复
坚持就是胜利：回复玲老师 那这个9000合同都有，不先入账吗
2023-03-14 14:35:16
玲老师：回复坚持就是胜利你好，只有合同不做帐
2023-03-14 14:58:09
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 调皮的雪碧 发表的提问：
某公司购入生铁，款项已付出，材料未到达。如何做会计分录
您好 借：预付账款 贷：银行存款
257楼
2023-03-14 14:47:59
全部回复
调皮的雪碧：回复bamboo老师 王丽报销差旅费730元，上月借款1000元，退回现金270元，出纳员开具收据一张。会计分录怎么写
2023-03-14 15:06:32
bamboo老师：回复调皮的雪碧借：库存现金 270 借：管理费用 730 贷：其他应收款 1000
2023-03-14 15:28:15
调皮的雪碧：回复bamboo老师 公司对企业进行投资，收到800000元的转账支票，已填写进帐单，连同支票一并送存银行，并已收到进帐单。会计分录怎么做
2023-03-14 15:56:47
bamboo老师：回复调皮的雪碧借 银行存款800000 贷 实收资本800000
2023-03-14 16:16:01
杨@老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 双木5206 发表的提问：
小规模销售行业，进的货发票未到，款已付，货已入库，怎么写分录？
可以暂估 借：原材料/库存商品 贷：应付账款-暂估
258楼
2023-03-15 14:03:35
全部回复
双木5206：回复杨@老师 那发票没到商品卖了怎么写分录
2023-03-15 14:40:49
双木5206：回复杨@老师 那发票没到商品卖了怎么写分录
2023-03-15 15:04:56
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 簡=_=愛 发表的提问：
小规模，6月1日购进商品时已经付款未取得发票，怎么做会计分录，7月5日取得发票，又要怎么做会计分录
借：预付账款 贷：银行存款 这个是六月份的账务处理 七月取得发票 再入账处理 借：库存商品 贷：预付账款
259楼
2023-03-15 14:19:13
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 调皮的雪碧 发表的提问：
某公司购入生铁，款项已付出，材料未到达。如何做会计分录
您好 借：预付账款 贷：银行存款
260楼
2023-03-15 14:47:59
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 宝宝 发表的提问：
34.计划成本法，购买原材料，已付款未收到货。增值税发票，金额164000，税额26240。开出商业承兑汇票。会计分录
你好！你们的计划价格是多少？
261楼
2023-03-16 13:52:16
全部回复
宝宝：回复QQ老师 计划单价2000，数量为80
2023-03-16 14:15:25
QQ老师：回复宝宝借:物资采购 (实际成本) 应交税金---应交增值税(进项税额) 贷:应付票据
2023-03-16 14:27:07
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 耒蕾 发表的提问：
9月库存商品发票未到暂估入库，10月付款，11月发票到。请问会计分录是？
9月 借：库存商品 其他应收款-待抵扣进项税 贷：应付账款 10月付款 借：应付账款 贷：银行存款 11月收到发票。红字冲回9月份的分录，在做借：库存商品 应交税费-应交增值税（进项税） 贷：应付账款
262楼
2023-03-16 13:59:58
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耒蕾：回复程小峰老师 那这样，我的库存不是乱了？
2023-03-16 14:31:54
程小峰老师：回复耒蕾不影响的。你红字冲回之前的。再做一个实际的。这两个分录合并之后，对库存/应付没有任何影响。只会把 其他应收款-待抵扣进项税，转换成 应交税费-进项税。你实际把分录全部写出来，就很清晰了。
2023-03-16 14:46:02
耒蕾：回复程小峰老师 明白了，谢谢
2023-03-16 15:02:41
程小峰老师：回复耒蕾好的，请给好评 Thanks♪(･ω･)ﾉ
2023-03-16 15:25:33
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 依旧，如此 发表的提问：
请问老师上月购进原材料已付款，货已到，但发票未到（或未认证），怎么做分录
借预付账款 贷银行存款 借原材料 贷应付账款-暂估 到票 之后红字冲减借原材料 贷应付账款-暂估 然后按正确金额入账
263楼
2023-03-16 14:12:16
全部回复
答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ Cindy 婷 发表的提问：
收到工器具发票，但未付款。怎么做会计分录？需要做到成本去吗？
借方根据实际情况入科目，贷方可以入：应付账款。
264楼
2023-03-16 14:23:52
全部回复
Cindy 婷：回复答疑陈园老师 借主营业务成本--工器具 贷应付账款--A公司 这样可以吗？
2023-03-16 14:50:31
答疑陈园老师：回复Cindy 婷根据你们的实际情况入借方科目，但是感觉你说是工具，感觉根据实际情况入费用会比较好一些。贷方这样做是对的。
2023-03-16 15:00:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ ^O^丽 发表的提问：
款付给了供应商，货到了，发票未到，做暂估入库，如何记会计分录？
借；预付账款 贷；银行存款 借；库存商品等科目 贷；应付账款——暂估
265楼
2023-03-16 14:44:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 小米粒 发表的提问：
收到审计费发票未付款怎么做分录
你好 借；管理费用 贷；应付账款
266楼
2023-03-19 16:22:44
全部回复
小米粒：回复邹老师 老师，做成其他应付款可以吗？这个是9月开的发票，做的10月费用里可以吗
2023-03-19 16:51:18
邹老师：回复小米粒你好，应当通过应付账款核算 可以的
2023-03-19 17:07:59
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 高大的野狼 发表的提问：
增值税配件发票收到，货款已付，没有验票会计分录怎么做
你好！ 借：原材料 应交税费-待认证进项税额 贷：银行存款
267楼
2023-03-19 16:27:44
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.7w
引用 @ 潘洁莉 发表的提问：
去年付款商标申报服务费但未收到发票，会计分录直接做成借：管理费用 贷：银行存款 今年收到发票，会计分录该怎么做?
如果数据没错误，可以直接贴在原来凭证的后边
268楼
2023-03-19 16:43:23
全部回复
潘洁莉：回复暖暖老师 数据没有错误，可以直接贴，不需要做以前年度损益调整吗?
2023-03-19 17:13:12
暖暖老师：回复潘洁莉不需要的，这事允许的
2023-03-19 17:29:46
潘洁莉：回复暖暖老师 好的，谢谢老师
2023-03-19 17:54:54
暖暖老师：回复潘洁莉不客气，麻烦给于好评
2023-03-19 18:17:33
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Sunshine666 发表的提问：
原材料已入库，发票未到，款已付，应该怎么做账，分录怎么写
付款，借：预付账款 贷：银行存款 收到材料，借：原材料 贷：暂估应付款
269楼
2023-03-19 17:08:59
全部回复
Sunshine666：回复辜老师 那下个月收到发票怎么做账也
2023-03-19 17:27:17
辜老师：回复Sunshine666收到发票，冲减暂估 借：原材料 负数 贷：暂估应付款 负数 借：原材料 贷：预付账款
2023-03-19 17:51:34
Sunshine666：回复辜老师 是增值税专用发票
2023-03-19 18:15:44
辜老师：回复Sunshine666借：原材料 应交税费—应交增值税—进项税 贷：预付账款
2023-03-19 18:44:10
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 叶子 发表的提问：
老师，费用发票未到，按月付款，计提费用的会计分录应该是怎样的？发票到了，如何冲？谢谢
可以按你们实际发生的做借管理费用 贷其他应付款，付款做借其他应付款 贷银行
270楼
2023-03-20 14:05:59
全部回复
叶子：回复maize老师 那发票来了，金额一致的话，不做处理，直接夹到凭证后面就可以了吧
2023-03-20 14:23:11
maize老师：回复叶子直接夹到凭证后面就可以了吧 是的
2023-03-20 14:44:29
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