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发票已到未付款的会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 惘然 发表的提问：
工程款发票已经开出去，但是钱还未收到，怎么做会计分录
你好！借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。
196楼
2023-02-22 15:32:59
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 陈丽佳 发表的提问：
已付款已收到材料对方未开具发票怎么做分录，收到发票后又怎么做分录？有进项税
你好，借原材料，应交税费－－待认证进项税，贷银行存款，收到发票认证，借应交税费－－应交增值税（进），贷应交税费－－待认证进项税
197楼
2023-02-23 14:57:44
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Aling 发表的提问：
本月之已付款155000元，已收到原材料139436.8元，已退回多余货款15563.2元，以上6月份没有收到发票会计分录怎么写，如果7月份收到发票会计分录怎么写？
155000是六月份支付的吗？
198楼
2023-02-23 15:10:39
全部回复
张艳老师：回复Aling借 预付账款 155000 贷 银行存款 155000 收到材料是时，总金额和税额能否确定？如果能确定的话，我给您一个简便的分录
2023-02-23 15:49:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ Ellen 发表的提问：
厂区改造承包商的发票已给到我们，款项我们支付了30%，改造还未完成，怎么做会计分录？
你好 借：长期待摊费用，贷：银行存款，应付账款 
199楼
2023-02-23 15:23:59
全部回复
Ellen：回复邹老师 改造完成再怎么做分录呢？
2023-02-23 15:48:59
Ellen：回复邹老师 不是记到在建工程？
2023-02-23 16:16:42
邹老师：回复Ellen你好，是把剩余款项支付了的意思？ 
2023-02-23 16:39:49
Ellen：回复邹老师 这个改造不计入在建工程？
2023-02-23 16:52:00
邹老师：回复Ellen你好，厂房是单位自有的，还是租入的？ 
2023-02-23 17:05:53
Ellen：回复邹老师 自有厂房
2023-02-23 17:35:51
Ellen：回复邹老师 如果厂区改造总金额71万，当期发生的21万，可不可以直接把21万计入管理费用-装修费？
2023-02-23 17:54:01
邹老师：回复Ellen你好，不可以直接把21万计入管理费用 自有厂房，你可以计入在建工程，完工结转到固定资产核算 
2023-02-23 18:08:50
Ellen：回复邹老师 直接借在建工程21万，贷银行存款21万？
2023-02-23 18:22:40
邹老师：回复Ellen你好，是的，是这样的
2023-02-23 18:38:27
Ellen：回复邹老师 完工再直接借固定资产贷在建工程
2023-02-23 18:57:55
邹老师：回复Ellen你好，是的，是这样的
2023-02-23 19:14:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 甜蜜的月光 发表的提问：
购进一批货 款已付 货到了 发票没到 发票5天后到 会计分录怎么写
你好，购进一批货 款已付 货到了 发票没到 借：预付账款，贷：银行存款 借：库存商品或原材料 ，   贷：应付账款-暂估
200楼
2023-02-24 14:46:30
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甜蜜的月光：回复邹老师 发票到了怎么写呢
2023-02-24 15:05:53
邹老师：回复甜蜜的月光你好 根据发票冲销暂估 借：应付账款-暂估 ，  贷：库存商品或原材料 根据发票入账 借：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：预付账款 
2023-02-24 15:25:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 秋雨 发表的提问：
医院先付药款，药品未到，会计分录 收到药品后的会计分录
你好 医院先付药款，药品未到，借；预付账款，贷；银行存款 收到药品后的会计分录，借；库存商品，贷；预付账款
201楼
2023-02-24 14:59:27
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ 楚楚 发表的提问：
购买材料，货款已付，材料入库，发票未到，分录怎么做，以及发票到了的分录怎么做？
借原材料贷应付账款-暂估 借应付账款贷银行 收到发票 借原材料负数贷应付账款-暂估负数 然后再做借原材料贷应付账款
202楼
2023-02-24 15:26:59
全部回复
楚楚：回复朴老师 发票没来，要领用材料做委托加工
2023-02-24 15:54:48
朴老师：回复楚楚领用就可以了，你有原材料入库了
2023-02-24 16:18:28
楚楚：回复朴老师 但是，我暂估是是含税的原材料，领用时票没到也按含税领，票到了中间就有差额啊
2023-02-24 16:47:57
朴老师：回复楚楚那你再把领用的冲了然后按照实际价格做领用的分录就行了
2023-02-24 17:07:25
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Y 发表的提问：
不是原材料的进项发票收到了未付款该怎么写会计分录
借：原材料 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：应付账款
203楼
2023-02-27 14:29:30
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ hai妞  发表的提问：
我公司收到下个季度房租的发票，款未付，怎么写会计分录。
你好 借；待摊费用 贷；应付账款
204楼
2023-02-27 14:54:23
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hai妞 ：回复邹老师 老师好！不是取消待摊销费用了吗？
2023-02-27 15:22:16
邹老师：回复hai妞 你好，是取消了，但是一次性支付一个季度的房租，还是通过这个科目核算最合适的
2023-02-27 15:44:47
hai妞 ：回复邹老师 待摊销费用科目里没有呢，只有个长期待摊销
2023-02-27 16:13:09
邹老师：回复hai妞 你好，那你可以通过长期待摊费用下面设置待摊费用明细核算
2023-02-27 16:33:36
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 学堂用户ut7afk 发表的提问：
老师你好，收到一年的房租发票未付款会计分录如何处理
借预付账款贷银行存款，然后按月分摊，借管理费用贷预付账款
205楼
2023-02-27 15:20:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 学堂用户kux2j2 发表的提问：
装饰公司款已付，材料已到工地，未收到发票该如何做分录
你好，装饰公司款已付，材料已到工地，未收到发票 借：预付账款，贷：银行存款 借：原材料，贷：应付账款—暂估 
206楼
2023-02-28 14:13:27
全部回复
学堂用户kux2j2：回复邹老师 老师，材料直接用在工地上的，可以把原材料该为主营业务成本吗
2023-02-28 14:24:49
邹老师：回复学堂用户kux2j2你好，领用的时候 借：工程施工，贷：原材料 不可以直接计入  主营业务成本  的
2023-02-28 14:38:47
学堂用户kux2j2：回复邹老师 然后再由工程施工转成本吗
2023-02-28 15:07:26
邹老师：回复学堂用户kux2j2你好，是的，是这样的
2023-02-28 15:36:32
学堂用户kux2j2：回复邹老师 那老师，如果后期不能取得发票，该如何做分录
2023-02-28 16:00:57
邹老师：回复学堂用户kux2j2你好，把暂估的做红冲，然后做无票购进处理 
2023-02-28 16:15:51
学堂用户kux2j2：回复邹老师 老师，能把无票购进的分录写一下吗
2023-02-28 16:43:17
邹老师：回复学堂用户kux2j2你好 借：原材料，贷：预付账款 
2023-02-28 17:03:08
学堂用户kux2j2：回复邹老师 那预付款最后早点冲掉吗
2023-02-28 17:15:00
学堂用户kux2j2：回复邹老师 最后要冲预付账款吗
2023-02-28 17:34:31
邹老师：回复学堂用户kux2j2你好，是的，是这样的
2023-02-28 17:50:57
学堂用户kux2j2：回复邹老师 那老师，装饰公司这边付的工人工资，也是先计入工程施工里面，再转入主营业务成本吗
2023-02-28 18:19:20
邹老师：回复学堂用户kux2j2你好，是的，是这样的
2023-02-28 18:48:43
学堂用户kux2j2：回复邹老师 老师，那公司转给个人的往来款，是计入其它应收款，还是应收账款里面
2023-02-28 18:59:44
邹老师：回复学堂用户kux2j2你好，公司转给个人的往来款，是计入其他应收款 
2023-02-28 19:21:47
学堂用户kux2j2：回复邹老师 公司无票的那些支出，最后是计入营业外支出吗
2023-02-28 19:50:38
邹老师：回复学堂用户kux2j2你好，公司无票的那些支出，是做正常的账务处理，只是汇算清缴的时候需要做纳税调增处理 
2023-02-28 20:11:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 李同学 发表的提问：
不是原材料的进项发票收到了未付款该怎么写会计分录
你好，是发票没有到，原材料到了？
207楼
2023-02-28 14:42:25
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问：
不是原材料的进项发票收到了未付款该怎么写会计分录
借：管理费用等 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款
208楼
2023-02-28 15:09:37
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 幸运星 发表的提问：
购买商品，2月底收到发票，已支付货款。未收到货款。请问可以在3月确认成本吗？会计分录如何做？
已支付货款。未收到货款是什么意思 ？
209楼
2023-02-28 15:14:59
全部回复
幸运星：回复玲老师 说错，未收到货
2023-02-28 15:44:15
玲老师：回复幸运星你好 没收到货那你也销售不了呀 没有销售不用结转成本
2023-02-28 16:09:41
幸运星：回复玲老师 好的
2023-02-28 16:36:39
幸运星：回复玲老师 那收到发票支付货款，会计分录如何做？
2023-02-28 16:58:44
玲老师：回复幸运星你好 那你收到货了吗？
2023-02-28 17:25:19
幸运星：回复玲老师 2月未收到货
2023-02-28 17:51:50
玲老师：回复幸运星先付款 借预付账款 贷银行存款 收到货和发票 借 库存商品等 贷预付账款
2023-02-28 18:11:42
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 梅 发表的提问：
我公司有几笔其他应收款多半是发票未收到，已付款，现在要调整，账务处理的会计分录怎么写
你好   你付款了。 那么实际这个已经发票了 做 ：借费用或者成本贷其他应收款  处理了  
210楼
2023-03-01 14:17:41
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