你好， 借记 税金及附加 贷记 应交税费-各种税 借记 应交税费-各种税 贷记 银行存款 如果金额较大，可以按月计提！

可以不做账，你分录贴之前无票收入下面就可以，有差额就按你说做一笔红字之后重新做蓝字

小企业会计准则跟企业会计准则的处理是一样的 固定资产一次性扣除，是指一次性税前扣除，账面还是要计入固定资产，然后分期计提折旧的 扣除当年度，汇算清缴时候，当年度一次性税前扣除 之后年度，账面计提的折旧额，要做纳税调增

您好！确认当期合同收入，结转成本。 　　借：主营业务成本 　　　　工程施工——合同毛利——XXX合同段 　　　贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税

借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品 分录还是这样做，只是没有发出的商品做备查登记

1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金

计提工资 借 管理费 4000 贷 应付职工薪酬 4000 发放工资 借 应付职工薪酬 4000 贷 其他应收款 397 应交税费 个税 3 银存 3600

你好，可以计入管理费用——会议费