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每月开发票么样做会计分录
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于老师
职称：中级会计师,注册会计师,税务师,CMA,审计师
4.99
解题: 0.21w
引用 @ 123c 发表的提问：
当月发生的业务，下个月才开票，怎么做账，会计分录怎么写
举个例子，当月付款的话 付款     借；预付账款  贷；银行存款  取得发票 借；管理费用等科目  贷预付账款 销售的话 借 应收账款 贷 主营业务收入，应交税费-销项 如果这次算跟开票金额有误，下个月冲回来就可以。
151楼
2023-02-13 15:53:57
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 单薄的汉堡 发表的提问：
小规模按季申报，1、2月各开票3万，第3个月开票6万，会计分录怎样做？
你好 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入 现在是月度低于10万，季度低于30万免征增值税了
152楼
2023-02-13 16:22:38
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 㔶作号 发表的提问：
每月结转是怎么做的会计分录
你好，是月末损益结转吗
153楼
2023-02-13 16:36:12
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㔶作号：回复月月老师 嗯嗯
2023-02-13 17:00:38
月月老师：回复㔶作号你好， 借：本年利润 贷：税金及附加。 借：主营业务收入 贷：本年利润 借：本年利润 贷：主营业务成本
2023-02-13 17:21:28
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ Astrid 发表的提问：
公司买了一辆挖机，预付7万，剩余款项每月分期9200元，发票半年开一次，这个怎么做会计分录呢
借，固定资产，不含税买价 贷，银行存款 长期应付款，不含税欠款金额 支付 借，长期应付款 贷，银行存款 开票 借，应交税费～增值税～进项 贷，长期应付款
154楼
2023-02-13 17:02:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ zzcat201 发表的提问：
款已付，货到了，发票没有到怎么做会计分录？1.已付款，收到了货怎么做会计分录？2.之后开来发票又怎么做会计分录？
款已付，货到了，发票没有到 借；库存商品等科目 贷；应付账款-暂估 1,2与你前面的描述是一个分录
155楼
2023-02-14 16:45:43
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刘诗
职称：注册会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
有个问题想请教您，就是有个广告费，是分月摊销的，已经付了款和收到发票，怎样做会计分录？付了款和收到发票的会计分录是怎样的？摊销又怎样做？
你好！付款收到发票时，借：长期待摊费用 借：进项税 贷：银行存款 摊销时，借：销售费用 贷：长期待摊费用
156楼
2023-02-14 16:58:42
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嘻嘻：回复刘诗 只有3个月的摊销而已喔，可以用长期待摊费吗？
2023-02-14 17:19:41
刘诗：回复嘻嘻你好，那就别摊了，直接一次记入当月费用
2023-02-14 17:30:55
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ Astrid 发表的提问：
公司买了一辆挖机，预付7万，剩余款项每月分期9200元，发票半年开一次，这个怎么做会计分录呢
借固定资产 贷预付账款 应付账款 借预付账款 贷银行存款
157楼
2023-02-14 17:12:08
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萱萱老师：回复Astrid借应付账款9200 贷银行存款
2023-02-14 17:35:00
Astrid：回复萱萱老师 老师，您发的没看懂
2023-02-14 17:53:55
萱萱老师：回复Astrid借固定资产 贷预付账款7 应付账款 借预付账款7 贷银行存款7
2023-02-14 18:12:18
萱萱老师：回复Astrid借应付账款9200 贷银行存款
2023-02-14 18:35:04
Astrid：回复萱萱老师 贷预付账款7 应付账款 
2023-02-14 18:57:16
Astrid：回复萱萱老师 这是什么意思呢
2023-02-14 19:14:08
Astrid：回复萱萱老师 可以带上金额给我发一份完整的分录吗
2023-02-14 19:40:17
萱萱老师：回复Astrid2021-03-23 10:22:51 购买借固定资产 贷预付账款7 应付账款 预付借预付账款7 贷银行存款7 2021-03-23 10:23:40 每月付款借应付账款9200 贷银行存款9200 
2023-02-14 19:59:20
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 四叶草 发表的提问：
去国税代开2013年2月至2014年12月份的办公室租金发票，的税点会计分录怎样做
1.借 营业税金及附加 贷 应交税费-营业税 应交税费-城建及附加 ，2. 借：管理费用 贷 应付税费-房产税 贷 应付税费-印花税
158楼
2023-02-14 17:20:32
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ Junnie 发表的提问：
请问，之前月份的专票开错了，现在退回来，，重新开。那么重新开的会计分录，还有红字发票的会计分录该怎么做？
你好 之前分录是怎么做的
159楼
2023-02-14 17:38:59
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Junnie：回复郭老师 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费
2023-02-14 18:08:30
郭老师：回复Junnie你好 借预收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数
2023-02-14 18:31:14
Junnie：回复郭老师 那重新开的那张正确的呢？就按照平时那样做账就好？跟之前的分录一样？
2023-02-14 18:55:52
郭老师：回复Junnie借预收贷主营业务收入，应交税费
2023-02-14 19:17:34
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
2022.1月份冲红了2021.12月份多开了一张收入 而2021年已结转 会计分录 应怎样做？已开负数发票？
借以前年度损益调整 应交税费，应交增值税销项 贷应收。
160楼
2023-02-15 17:00:38
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郭老师：回复欣欣子对应的成本需要结转的。
2023-02-15 17:24:57
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.65w
引用 @ Eternal memory 发表的提问：
1.上个月收到电子承兑50万，发票没有开，怎么写会计分录2本个月初开了专票120万发票，月底又收到电子承兑80万，这个会计分录怎么做
同学，你好 1收到电子承兑，没有承兑，没有开票不做分录 2借：应收账款120 贷：主营业务收入 应交税费
161楼
2023-02-15 17:07:32
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Eternal memory：回复小菲老师 收到电子承兑没有开发票，那就是这一笔业务当月就不做了？
2023-02-15 17:27:13
小菲老师：回复Eternal memory同学，你好 收到电子承兑没有开发票，也没有承兑，就不做
2023-02-15 17:40:01
Eternal memory：回复小菲老师 那电子银行承兑是已经在基本账上了
2023-02-15 17:59:10
小菲老师：回复Eternal memory同学，你好 如果承兑了 借：银行存款 贷：预收账款
2023-02-15 18:25:13
Eternal memory：回复小菲老师 承兑在账上，没有兑现啊
2023-02-15 18:39:10
小菲老师：回复Eternal memory同学，你好 没有兑现，业务没有开发票，不做账
2023-02-15 19:02:15
Eternal memory：回复小菲老师 那下个月开了120万的发票，那这一笔业务怎么做
2023-02-15 19:14:37
小菲老师：回复Eternal memory同学，你好 借：应收账款120 贷：主营业务收入 应交税费 你要看这120万是之前的电子承兑50来付，还是之后的80来付
2023-02-15 19:25:58
Eternal memory：回复小菲老师 两笔都是付货款的
2023-02-15 19:45:29
小菲老师：回复Eternal memory同学，你好 借：应收票据130 贷：应收账款130
2023-02-15 19:58:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 娟 发表的提问：
重开发票怎么做会计分录
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
162楼
2023-02-15 17:14:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ Y 发表的提问：
本月购入固定资产发票几个月才开出怎么做会计分录
你好，你可以等发票都到齐了做固定资产购进分录
163楼
2023-02-16 16:29:27
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ Ww 发表的提问：
代开发票怎么做会计分录
你好，是小规模纳税人，去税局代开专用发票的意思？ 
164楼
2023-02-16 16:41:19
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 舒服的煎饼 发表的提问：
给供应商转5万元发票走账，会计分录怎样做，之后对方把钱转入私户只有4万，会计分录怎么做，还有1万是发票的税金，会计分录怎么做
借；预付账款 贷银行存款 5 私人账户不在公司账户处理范围 税金内帐计入税金及附加核算 外账是不能体现的
165楼
2023-02-16 16:56:59
全部回复
舒服的煎饼：回复邹老师 我是内账
2023-02-16 17:13:27
邹老师：回复舒服的煎饼借；预付账款 贷；银行存款 5 借；银行存款 贷；预付账款 4 借；税金及附加 贷；预付账款 1
2023-02-16 17:31:49
舒服的煎饼：回复邹老师 请问第二步是用现金收回，是不是借现金贷预付账款啊
2023-02-16 17:51:19
邹老师：回复舒服的煎饼你好，是的，把银行存款改成库存现金就是了
2023-02-16 18:03:06
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