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每月开发票么样做会计分录
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 精明的吐司 发表的提问：
上个月未开票收入的会计分录和这个月开票，如何做会计分录？
你好，借：应收账款 贷：主营业务收入 应应交税费…销项，开票后红字冲销这笔分录，然后再做蓝字此笔分录。
121楼
2023-02-01 16:47:58
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 董大小姐~ 发表的提问：
您好，请问采购货物，款已付，货已入库(预备销售)，发票未开，怎么做会计分录？次月收到发票，又怎么做会计分录？
你好，这个月先按暂估价入账
122楼
2023-02-01 17:03:31
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立红老师：回复董大小姐~借 预付账款 贷 银行存款 借 原材料 贷 预付账款
2023-02-01 17:22:14
立红老师：回复董大小姐~下月初，将第二个分录冲回，等收到发票时，借 原材料 应交税费 贷 预付账款
2023-02-01 17:50:41
董大小姐~：回复立红老师 好的，谢谢您！
2023-02-01 18:15:37
立红老师：回复董大小姐~你好，不客气的，满意请给5星好评哟，谢谢，祝工作愉快！
2023-02-01 18:42:15
董大小姐~：回复立红老师 老师，假如这个期间，我把商品卖出了呢？
2023-02-01 19:06:29
立红老师：回复董大小姐~你好，卖出时正常做账就可以。
2023-02-01 19:31:35
董大小姐~：回复立红老师 可是这个月库存会显示有货，业务们卖出去了一些，按您说的，下个月那原材料就冲不回来了呀，因为已经卖掉一些了。
2023-02-01 19:48:54
立红老师：回复董大小姐~你好，下个月可以等发票来时再冲回，这样不会出负数
2023-02-01 20:09:34
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Angel 发表的提问：
开的办公用品费用做9月的账，10月份才开发票，怎么做会计分录
发票和你做账有差额么？
123楼
2023-02-01 17:10:08
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Angel：回复maize老师 没
2023-02-01 17:25:17
maize老师：回复Angel直接贴9月账后面就可以
2023-02-01 17:50:37
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 娇 发表的提问：
收到这样的发票，放在工程施工里做会计分录怎么做分录
借：工程施工--间接费用--劳务费 贷：银行存款 提示一点，这个发票没有税收分类编码，是不合规发票。
124楼
2023-02-01 17:26:59
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娇：回复张艳老师 这个是自动税务局代开的
2023-02-01 17:44:51
张艳老师：回复娇如果是代开的话，就没有问题了。
2023-02-01 17:55:36
娇：回复张艳老师 我可不可以贷应付账款
2023-02-01 18:14:54
张艳老师：回复娇贷方可以是应付账款科目的。
2023-02-01 18:26:28
娇：回复张艳老师 这个可以借工程施工-合同成本——劳务费吗？
2023-02-01 18:36:54
张艳老师：回复娇计入这个科目也可以的。
2023-02-01 18:52:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 玲仔 发表的提问：
公司2017.04月付2017.02-07月份的房租126432.00，发票未收到，公司用的是企业会计制度，该怎样做分录？收到发票后又该怎样做分录~
借；预付账款 贷；银行存款 借；待摊费用 贷；预付账款
125楼
2023-02-05 18:27:58
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玲仔：回复邹老师 @邹老师:怎样把每个月房租摊下去呢？
2023-02-05 18:51:45
邹老师：回复玲仔借；管理费用等科目 贷；待摊费用
2023-02-05 19:03:22
玲仔：回复邹老师 @邹老师:计入管理费用这一步都是要发票到了后才做吗？比如我6月份收到发票了，我计入管理费用就按照五个月105360.00这个金额计入吗？还是按照剩下两个月平摊63216.00这个金额计入呢？
2023-02-05 19:26:18
邹老师：回复玲仔你好，取得发票先计入待摊费用，然后根据摊销期限分别摊销计入对应的月份中去
2023-02-05 19:54:21
玲仔：回复邹老师 @邹老师:怎么计入？前四个月报税的时候都没有计入管理费用，只剩两个月了按好多金额计入？
2023-02-05 20:18:29
邹老师：回复玲仔你好，需要把前几个月没有计入的补计入 都是按月平均计入费用的
2023-02-05 20:46:46
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 曹红红 发表的提问：
请了律师，对方律师9月先开了发票给我们，在10月支付了钱，那么收到发票和支付钱时怎样做会计分录？
您可以在支付款项时，再做发票入账的凭证。 借：管理费用--服务费 贷：银行存款等
126楼
2023-02-05 18:36:58
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曹红红：回复张艳老师 老师意思先收到发票不用做分录等支付给对方的时候再做分录是吗
2023-02-05 19:08:45
张艳老师：回复曹红红是的，还可以遵照权责发生制原则 收到发票时 借 管理费用-服务费 贷 应付账款 实际支付款项时 借 应付账款 贷 银行存款等
2023-02-05 19:18:47
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 星星儿 发表的提问：
关于水电天然气费用这块，每月实际收到发票用量和实际自然月抄表数不一样（发票是每月20号开具，实际使用是自然月最后一天的抄码数），怎么做会计分录的记账凭证？成本核算是分配费用以哪个为主怎么做？
同学好，如果数量波动不大，可以按发票数量确认成本费用，如果数量波动较大，可以按实际数量暂估成本费用
127楼
2023-02-05 18:56:50
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 绿鲤鱼家的红鲤鱼 发表的提问：
固定每月计提316.67 会计分录怎么做
你好，计提什么业务分录
128楼
2023-02-05 19:12:00
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绿鲤鱼家的红鲤鱼：回复小惑老师 计提固定资产
2023-02-05 19:40:19
绿鲤鱼家的红鲤鱼：回复小惑老师 二手面包车
2023-02-05 19:58:00
小惑老师：回复绿鲤鱼家的红鲤鱼借：管理费用 贷：累计折旧
2023-02-05 20:13:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 张张 发表的提问：
老师，问下每个月发给股东的分红款怎么做会计分录？
你好 借；利润分配——应付股利 ， 贷；应付股利 借；应付股利 ， 贷；银行存款
129楼
2023-02-06 16:29:17
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张张：回复邹老师 这样利润表净利润和资产负债表的未分配利润就会有差异对吧？
2023-02-06 16:55:31
邹老师：回复张张你好，资产负债表与利润表之间符合这个勾稽关系就可以了 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润
2023-02-06 17:11:49
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.73w
引用 @ 素欣 发表的提问：
老师你好，一家保险销售A公司，它从保险公司W购买保险产品，再销售给其他保险代理销售机构B，而其他保险销售机构B又是属于A公司名下的分支机构，如果A公司从保险W公司购买保险产品10万,其中产品成本8万，返佣金2万，成本8万是保险W公司开发票给A公司，而返佣金的2万A公司又要开发票给W公司，这笔业务怎么做会计分录，同时A公司又把购买的这个保险产品已12万的价格卖给B分支机构，返佣金1万给B分支机构，这笔业务又怎么做分录
这些都有发票吗？佣金有发票吗
130楼
2023-02-06 16:46:54
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素欣：回复朴老师 有啊，我上面问题都写了的
2023-02-06 17:32:08
朴老师：回复素欣好的，你再追问我一下，别催问我哈，我先去吃点饭，稍等回来给你解答哦
2023-02-06 17:51:36
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 小炎 发表的提问：
老师，会计分录这样子做对吗？
机器折旧 借制造费用贷累计折旧
131楼
2023-02-06 17:01:46
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 李文良 发表的提问：
销售发票五月份的一张，这月开了负数发票，那么负数发票用做会计分录吗？怎么做
需要做的同学，分录跟你之前做的一样，只是金额为负数。如果解答了你的疑问请给老师五星好评谢谢！
132楼
2023-02-06 17:09:06
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 彩君 发表的提问：
老师付的劳务费 开回来的发票怎样做会计分录
你好 借管理费用-劳务费或者成本-劳务费 贷银行存款 应交税费-应交个人所得税 记得代扣代缴个税
133楼
2023-02-06 17:20:59
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彩君：回复meizi老师 我们是小规模的。付的劳务费3500开回来的发票还得贷着应交税费
2023-02-06 17:50:22
meizi老师：回复彩君你好 是个人开票给你们的嘛
2023-02-06 18:16:25
彩君：回复meizi老师 不是，是人力资源公司
2023-02-06 18:33:30
meizi老师：回复彩君你好 那你直接做账就了 借管理费用-服务费贷银行存款 我以为是个人劳务费
2023-02-06 18:55:23
彩君：回复meizi老师 当时跟他们借的人
2023-02-06 19:23:38
meizi老师：回复彩君你好 那你们不是要支付服务费给他们吗 所以你收到发票做账
2023-02-06 19:53:10
彩君：回复meizi老师 恩谢谢老师
2023-02-06 20:16:41
meizi老师：回复彩君不客气 帮到你就好
2023-02-06 20:37:52
水本无色
职称：中级职称
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购买税盘开的增值税专用发票怎样做会计分录
初次购买税控设备 （1）购入时： 借：固定资产 　　贷：银行存款（应付账款） （2）按规定抵减的增值税应纳税额 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 　　贷：递延收益 （3）按期计提折旧 借：管理费用 　　贷：累计折旧 同时： 借：递延收益 　　贷：管理费用
134楼
2023-02-07 16:45:37
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 平平 发表的提问：
请问开每月的销售额60000，在内账里怎么做会计分录？
可以直接做借应收账款 贷主营业务收入。
135楼
2023-02-07 17:03:49
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