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帖子
代扣代缴进项税额抵扣会计
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俞老师
职称:
注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题:
0.71w
引用 @
小晴晴儿
发表的提问:
老师,咨询一下个税代扣代缴系统里的专项附加,在年底的时候需要更新吗?
在年底的时候需要更新
256楼
2023-04-02 19:06:14
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小晴晴儿:
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俞老师
应该怎么更新啊,是年底的时候更新一下还是现在就更新呢?
2023-04-02 19:32:13
俞老师:
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小晴晴儿
你有之前没填的,你补充进去,都填过了就不需要了!
2023-04-02 19:48:26
小晴晴儿:
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俞老师
哦哦,就是没有变化的话就不用更新了是吗?有变化就更新一下?
2023-04-02 20:16:04
俞老师:
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小晴晴儿
是的,你的理解是正确的!
2023-04-02 20:26:51
暖暖老师
职称:
中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题:
14.56w
引用 @
匡頔
发表的提问:
老师您好!请问公司为外地的服务项目聘请的专家,需要代扣代缴个税吗?
你好,劳务费需要代扣代缴个税
257楼
2023-04-02 19:29:59
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彩丽老师
职称:
初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题:
1.65w
引用 @
小王
发表的提问:
2017的税款9万做了,用进项税额抵扣进项税额转出,怎么做会计分录
借:应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷:应交税费-应交增值税-进项税额
258楼
2023-04-02 19:56:59
全部回复
小王:
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彩丽老师
不用做以前年度调整吗
2023-04-02 20:21:35
彩丽老师:
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小王
如果只是结转增值税明细是不涉及以前年度损益调整的
2023-04-02 20:36:24
江老师
职称:
高级会计师,中级会计师
4.98
解题:
6.75w
引用 @
发表的提问:
洗车场,请人洗车,没签合同,也没代扣代缴劳务费,却给买了意外险,开公司抬头发票可以税前抵扣吗?
这个可以在税前抵扣,属于公司的生产经营活动购买的保险
259楼
2023-04-03 16:30:31
全部回复
:
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江老师
并且都没给这些人发工资,他们的工资都是找的替票。这样也可以吗?
2023-04-03 16:47:00
江老师:
回复
这个发票的抬头是公司,就可以了。
2023-04-03 17:02:46
:
回复
江老师
公司既不和他们签兼职合同,也不愿意代扣代缴劳务费个税,工资找替票,还给租房,买意外险。老师,只要房租和保险开公司名字,就都可以正常报销吗?
2023-04-03 17:25:00
江老师:
回复
与公司的经营行为有关系吗?虚开发票不行
2023-04-03 17:38:37
:
回复
江老师
是真实的,只不过,工资表只有7个人,洗车那几个人没发工资,给他们买意外险就买了16个人的。员工住房就租了4套。
2023-04-03 17:48:45
江老师:
回复
真实的业务,就行,真实的费用可以报销处理。至于你说的工资,这个属于不规范的申报个税方式。
2023-04-03 18:00:26
:
回复
江老师
老师,也就是说,这些费用可以正常税前抵扣。风险在于,后期可能补个税(薪金或者劳务费),或许还补社保,可以这样理解吗?没查到也就算了,是吧
2023-04-03 18:25:34
江老师:
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你说的完全正确,是这样的
2023-04-03 18:39:43
:
回复
江老师
好的,谢谢老师。老师,这种情况没有好的办法可以规避了哈?
2023-04-03 18:52:52
江老师:
回复
这个没有办法规避,你们想少交个人所得税,最后就是多交企业所得税,这个就是税务设定的原则。 你可以自己细想,就是这样的。少交企业所得税,就必须多交个人所得税
2023-04-03 19:10:35
:
回复
江老师
真是,税局不断的把漏洞堵死。 谢谢老师
2023-04-03 19:38:37
江老师:
回复
是的,这个行为就是,只能说正常缴税,保证企业健康运行。
2023-04-03 20:04:11
:
回复
江老师
公司也在申请高新技术企业,去年8月营业,截止去年底,亏损48万了,老师,亏损这么多是不是还要出具审计报告呀?
2023-04-03 20:18:32
江老师:
回复
这个也是需要出具审计报告,如果是这样的情况,你们账务处理存在问题,因为你们研发支出,可能做少了,将一些计入了当年的损益。研发支出必须最小占收入的20%
2023-04-03 20:46:27
:
回复
江老师
进公账的收入只有5889,开发app的支出78800由研发支出转入无形资产了。这正常吗老师?主要是招待费(烟酒),餐费,房租,工资等。另洗车16人的工资替票多。这样问题是不是挺严重的?
2023-04-03 21:16:09
江老师:
回复
这样的情况,还做什么,至少需有收入相对较大时,才做高新技术企业的申报工作,
2023-04-03 21:39:39
:
回复
江老师
老师,那现在怎么样做才能正常点呢?就是觉得亏损太多,费用多,收入少(实际也就2万多加盟费没入账)。高新技术企业认证还没下来,今年才请的中介。现在按去年财报做汇算清缴会有问题没?今年后面如何处理才更合理呢?
2023-04-03 21:57:55
江老师:
回复
这个才起步阶段可以自己整理相关的单据,尽量规范化操作,后期才请中介机构,现在企业生存都是困难的。
2023-04-03 22:24:11
bamboo老师
职称:
注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题:
20.65w
引用 @
圈圈
发表的提问:
请问进口环节缴纳增值税后由海关代征,进入国内市场之后,再销售就会有销项税额,是不是可以抵扣进口环节的进账税额了?
您好 进口增值税可以抵扣国内销项税额
260楼
2023-04-03 16:36:34
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张艳老师
职称:
注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题:
6.07w
引用 @
冰封的玫瑰
发表的提问:
各位老师好,我想问一下,我公司是电商的,公司推出一个带薪创业金,即个人出的钱,公司补回一半,这补给的一半,可以入什么科目,要代扣代缴个税什么项目呢?谢谢
个人理解这个要计入应付职工薪酬科目核算,作为一次性奖金核算。需要按工资薪金或年终奖代扣代缴个人所得税。
261楼
2023-04-03 16:50:58
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三宝老师
职称:
高级会计师,税务师
4.99
解题:
1.19w
引用 @
Emma
发表的提问:
现在个税到底是按哪个表格算的,每月单月代扣代缴是按照年度综合所得来扣缴吗?因为看到工资表算的和扣缴系统算的税额不一样
扣缴系统是按年度预扣,也就是小于36000的,按3%计算。
262楼
2023-04-06 15:45:01
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Emma:
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三宝老师
老师,那合伙企业的公司,合伙人要填写分类所得申报,里面有一个股权激励所得的,如果都是0的话还要申报吗?我试了一下不能写0,那是不是可以不用申报
2023-04-06 16:12:56
三宝老师:
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Emma
分类所得,有发生才填,没有发生不填。
2023-04-06 16:24:10
陈诗晗老师
职称:
注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题:
17.93w
引用 @
危机的悟空
发表的提问:
企业为职工补缴以前年度企业年金,个人代扣代缴个人部分企业年金如何抵扣
补交,个人代扣代交部分你是直接属于工资薪金。 你指的抵扣是说当期的工资抵扣? 个人交纳部分是免税 ,不是抵扣
263楼
2023-04-06 16:13:31
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暖暖老师
职称:
中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题:
14.56w
引用 @
小小
发表的提问:
待抵扣进项税额设置会计科目时如何设置,是应交税费_待抵扣进项税额,还是应交税费_应交增值税_待抵扣进项税额呢?
你好,是应交税费_待抵扣进项税额
264楼
2023-04-06 16:26:00
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月月老师
职称:
中级会计师
4.99
解题:
2.11w
引用 @
会计学堂 金牌辅导老师
发表的提问:
老板给客户送卡,代扣代缴写谁呢?
你好,你计入业务招待费。你扣客户个所税,他一定不高兴的。
265楼
2023-04-06 16:47:59
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小云老师
职称:
中级会计师,注册会计师
4.99
解题:
6.29w
引用 @
白开水8
发表的提问:
哪些税是代扣代缴,哪些税是代收代缴,哪些税是代征代缴?谢谢
你好,个人所得税由单位代扣代缴
266楼
2023-04-09 17:47:10
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凡凡老师
职称:
中级会计师,经济师
4.99
解题:
0.42w
引用 @
漂亮的犀牛
发表的提问:
代扣代缴显示参数非法如何解决
你好,这个提示是因为个税认定时没有添加主管税务科所信息,您需要联系税局处理下,然后再在软件重新下载更新办税信息就可以了。
267楼
2023-04-09 18:06:09
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郭老师
职称:
初级会计师
4.99
解题:
71.48w
引用 @
可乐
发表的提问:
我们是现代服务业 有加计抵扣10%的政策,上期有2万多的留抵税额 ,这期认证进项的时候抵扣的10%包括留抵税额吗
不含留抵,留抵的你上期已经加计抵扣了
268楼
2023-04-09 18:14:47
全部回复
maize老师
职称:
初级会计师,中级会计师
5.00
解题:
18.13w
引用 @
HH
发表的提问:
什么是代扣代缴????
代扣代缴是指持有纳税人收入的单位和个人,根据法定义务在支付纳税人收入的同时,从所持有纳税人收入中扣缴其应纳税款,并代为汇总向税务机关缴纳税款的方式。
269楼
2023-04-09 18:28:42
全部回复
HH:
回复
maize老师
好的
2023-04-09 18:49:15
maize老师:
回复
HH
好的,我先回复别的学员了,实务中一般是工资薪金个税这个代扣代缴
2023-04-09 19:08:45
宇飞老师
职称:
中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题:
1.4w
引用 @
Smile
发表的提问:
代扣代缴和代收代缴区别
代扣代缴是扣下来帮忙交,比如个税,从工资扣下来再给税务局。代收代缴是收了钱再帮忙交,比如车船税,一般就是保险公司帮忙收,收了上交税务局
270楼
2023-04-09 18:41:59
全部回复
Smile :
回复
宇飞老师
即征即退什么意思?
2023-04-09 18:55:35
宇飞老师:
回复
Smile
即征即退是指对按税法规定缴纳的税款,由税务机关在征税时部分或全部退还纳税人的一种税收优惠。
2023-04-09 19:19:22
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