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代扣代缴进项税额抵扣会计
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 素言 发表的提问：
企业年金，个人部分我们会计做账的时候应该怎么做，和社保代扣代缴一样吗
你好，适合社保代扣代缴的分录是一样的，其他应付款—年金。
196楼
2023-03-05 19:16:08
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素言：回复月月老师 计提和实际缴纳的时候分录是怎么做的？
2023-03-05 19:50:49
月月老师：回复素言你好 借：管理费用—工资 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：其他应付款—年金 借：其他应付款—年金 管理费用—年金 贷：银行存款
2023-03-05 20:18:56
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ SFC—SFC 发表的提问：
5月给非居民企业代扣代缴了增值税，税额作抵扣有有效期的吗？比如想在8月再做抵扣可以吗
你好， 可以在8月再做抵扣的。
197楼
2023-03-05 19:44:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 聪慧的灰狼 发表的提问：
财政拨回代扣代缴款，预算会计做不做帐，如果做怎么做
财政拨回代扣款？你这代扣款是什么款？
198楼
2023-03-06 16:35:30
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 聪明的店员 发表的提问：
老师好，我公司在筹建期，进项税额留底较大，在试生产期间对外销售少量产品，既有少量的销项税额。但是我公司在申报外方（国外）公司服务费用代扣代缴增值税时，产生了滞纳金，请问这部分滞纳金可以用留底税额抵减吗？
你好同学，不可以的这块必须是交现金去才行的，同学。
199楼
2023-03-06 17:04:57
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ ? 发表的提问：
认证进项税发票，产生代抵扣等税额，摘要怎么写啊？
你好1，没有认证的发票做账，可以根据发票性质，比如材料进项未认证
200楼
2023-03-06 17:25:46
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?：回复徐阿富老师 摘要写认证发票吗？还是有更好的写法？
2023-03-06 17:47:49
徐阿富老师：回复?你好，写材料进项（或者费用进项）未认证，这个应该是比较科学明了的摘要
2023-03-06 18:13:12
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ tangerine。 发表的提问：
个税不计提怎么代扣代缴
交个税借：应交税费-应交个人所得税 贷：银行存款，不计提帐会平不了。
201楼
2023-03-06 17:43:49
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ sj 发表的提问：
代扣代缴个税怎么计算
您好，财产租赁所得个人所得税计算方法： 1.每次收入不足4000元的，应纳税额＝（收入－800）×20% 2.每次收入4000元以上的，应纳税额＝收入×（1－20%）×20%，那就是12000*(1-20%)*20%
202楼
2023-03-06 18:05:58
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sj：回复文老师 我看有税率10%，是什么时候是10%
2023-03-06 18:52:21
文老师：回复sj是哪里有10%的税率的
2023-03-06 19:04:45
武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 小草 发表的提问：
请问境内付境内费，哪种情况是要代扣代缴税款的
个人就是这个情况，同学
203楼
2023-03-07 16:10:16
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 奋斗的跳跳糖 发表的提问：
老师，公司是代扣代缴，个税怎么计算？
同学你好！个税的话  不用自己计算    申报职工工资   税务系统自动计算的
204楼
2023-03-07 16:30:54
全部回复
奋斗的跳跳糖：回复许老师 是这样的，明天要发工资了，工资总额是10000，应该扣除个税后发给员工吧？
2023-03-07 16:41:56
许老师：回复奋斗的跳跳糖这个你们先申报个税的   然后计算 自己可以先估算    然后预扣    差额部分    以后月份    调整的 个税现在  是累进扣除的  不是只考虑一个月的工资的
2023-03-07 16:54:23
奋斗的跳跳糖：回复许老师 要到下个月才申报的？ 现在不太明白，怎么处理
2023-03-07 17:08:01
许老师：回复奋斗的跳跳糖这个只能自己计算啊   我说了  是累进扣除的
2023-03-07 17:35:05
奋斗的跳跳糖：回复许老师 计算的标准是什么
2023-03-07 17:45:38
许老师：回复奋斗的跳跳糖如果每个月都是10000元的话   没有附加扣除什么的 个税=5000*10%-210=290元 工资不一样    没法算了
2023-03-07 18:03:01
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.48w
引用 @ 小杨 发表的提问：
老师，我们是教育公司，请了一个兼职老师是在北京缴纳社保及个税，我们公司在深圳，这边把她兼职部分工资在深圳这边正常代扣代缴个税，也可以抵扣免征部分5000吗？他个人承担的社保可以在深圳这边抵扣吗？
你做了工资可以按工资扣除五千 汇算清缴合并交个税
205楼
2023-03-07 16:46:53
全部回复
小杨：回复郭老师 老师，针对兼职员工在我们公司取得的工资，像公司其他员工一样，正常代扣代缴个税，也可以扣除5000，但是社保及专项扣除部分就不能再扣除了，可以这样理解吗？
2023-03-07 17:15:37
郭老师：回复小杨你好是的，可以这么理解。
2023-03-07 17:38:00
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 余华 发表的提问：
代收代付的发票进项可以抵扣吗
你好，代收代付的业务取得专票不能进行抵扣
206楼
2023-03-07 17:12:49
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 他° ゛ 发表的提问：
请教下，向境外汇款，什么情况下需要代扣代缴税款，什么情况下不需要？
属于境外企业单位或个人从中国境内取得收入的，需要代扣代缴税款；如果不是从中国境内取得收入，就是不需要代扣代缴税款。
207楼
2023-03-07 17:41:59
全部回复
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 糊涂的丝袜 发表的提问：
老师，我想咨询支付国外佣金代扣代缴税款的问题
你好同学，这个是在国内按他的收入扣下10%的综合税再汇给他。
208楼
2023-03-08 17:08:52
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 学不好高数不改名 发表的提问：
代抵扣进项税额不是应该增加吗？为啥放在借方？
你好，待抵扣进项税是等以后抵扣，在借方科目和进项税额是一样，以后能抵扣了，借应交税费－－应交增值税（进项税额），贷应交税费－－待抵扣进项税
209楼
2023-03-08 17:13:52
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 追逐我的明天。 发表的提问：
老师，个人在邮政原砂石料票，代扣代缴个税怎么计算的
你好 个人经营所得按1.5%左右 看你们当地是不是这样
210楼
2023-03-08 17:23:37
全部回复
追逐我的明天。：回复meizi老师 原沙25500的票应代扣多少个税，又是怎么申报呢？
2023-03-08 17:45:30
meizi老师：回复追逐我的明天。你好 在你们当地邮政局到时代开的时候缴纳的
2023-03-08 18:04:03
追逐我的明天。：回复meizi老师 他个人不交也没代扣代缴的后果是什么？
2023-03-08 18:20:43
meizi老师：回复追逐我的明天。你好 到时查到你公司有罚款 按少缴纳的1倍-3倍之间 ； 到时个人会影响信用
2023-03-08 18:47:02
追逐我的明天。：回复meizi老师 那个税率不定只能个人自行申报，劳务可以代扣代缴是吗
2023-03-08 19:06:47
meizi老师：回复追逐我的明天。你好 个人经营所得税一般是税局那边直接缴纳了。 而个人劳务报酬 是你们代扣代缴
2023-03-08 19:32:29
追逐我的明天。：回复meizi老师 是的，就是个人在邮政原玩票就拿过来没去大厅交个税
2023-03-08 19:46:42
meizi老师：回复追逐我的明天。你好 那你看看发票备注栏怎么写的 。 你这个是个人销售的发票吗
2023-03-08 20:06:15
追逐我的明天。：回复meizi老师 个人在邮政代开发票
2023-03-08 20:31:55
meizi老师：回复追逐我的明天。你好 我是想知道代开的是不是个人销售的发票 还是说个人劳务发票 因为你说了两种情况
2023-03-08 20:48:40
追逐我的明天。：回复meizi老师 就是给工地供材料，乙方没有发票在邮政代开的，没有备注 有劳务和材料
2023-03-08 21:14:01
追逐我的明天。：回复meizi老师 劳务我方可以代扣，材料怎么弄
2023-03-08 21:40:21
meizi老师：回复追逐我的明天。你好 材料的话 一般是税局或者邮政代扣的 你们扣个人劳务即可
2023-03-08 21:50:42
追逐我的明天。：回复meizi老师 我是让他们自己去交就是不去，万一没交我怎么代扣呢，不知怎么算啊
2023-03-08 22:13:21
meizi老师：回复追逐我的明天。你好 你就在申报表里面 把数据填写进去就可以出来金额的
2023-03-08 22:24:09
追逐我的明天。：回复meizi老师 劳务有这项，就是材料不知在哪一项申报啊
2023-03-08 22:35:32
追逐我的明天。：回复meizi老师 收到票扣多少入账呢/
2023-03-08 22:54:22
meizi老师：回复追逐我的明天。你好 材料的话 是个人经营所得税 你先看发票 这个应该是税局和邮局要代扣的。 不会不扣的。 你们是按什么开的发票大类
2023-03-08 23:20:33
追逐我的明天。：回复meizi老师 现在邮政只代开，需要再去纳税厅交个税，但是他们都不去 发票备注提示：依法缴纳个税代扣代缴或是自行申报 发票拿来我会让他们自己去交个税，就是不去要求我代扣
2023-03-08 23:36:24
meizi老师：回复追逐我的明天。你好 那你就要求对方去缴纳 那你就按个人劳务代扣代缴个税 。 不是你们员工嘛
2023-03-08 23:51:33
追逐我的明天。：回复meizi老师 是的啊 如果我按1.4扣个税后也没有申报的窗口啊
2023-03-09 00:08:50
meizi老师：回复追逐我的明天。你好 那你们就代扣不了 。 你要么让他个人去缴纳 或者你去帮他去税局申报缴纳
2023-03-09 00:20:03
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