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会计失误去年多交增值税
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 心若 发表的提问：
增值税多交了也可以退税嘛？
你好，是的
136楼
2023-03-07 19:42:06
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 大方的大碗 发表的提问：
老师：公司办公室也要提房产税吗？转出多交增值税的会计分录怎么做的？二级科目－－待抵扣增值税 是指没有认证过的发票吗？谢谢
1.需要； 2.借：应交税费――未交增值税 　　　　贷：应交税费――应交增值税（转出多交增值税） 3.待抵扣增值税小规模纳税人认证后，没有交叉比对的。
137楼
2023-03-07 19:50:59
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小芝麻 发表的提问：
公司为高新技术企业，2018年四季度预交所得税时按25%预交了55万，这个失误能在汇算清缴时纠正过来吗？多交的税款能退吗？（已去做高新备案）
你好，汇算清缴可以退的呢，不用担心
138楼
2023-03-08 19:08:00
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小芝麻：回复徐阿富老师 填报时选择高新技术企业就行了是么
2023-03-08 19:33:53
徐阿富老师：回复小芝麻你好，应该是汇算清缴才能享受的，平时不能享受的，勾选了也不能享受
2023-03-08 19:44:21
小芝麻：回复徐阿富老师 这么说，四季度预缴的所得税是没有问题的了？
2023-03-08 20:08:30
徐阿富老师：回复小芝麻恩。没有问题的呢，本来也是汇算清缴才能享受15%的
2023-03-08 20:30:44
小芝麻：回复徐阿富老师 那太好了，谢谢老师
2023-03-08 20:59:15
徐阿富老师：回复小芝麻不客气，祝你成功吗，请为我五星评价，谢谢
2023-03-08 21:27:41
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
我单位自查去年的帐务，把收入误计为其他应付款了金额是2887000，本年5月补交的增值税137476.18，城建税9623.33，教育费4124.29，地方教育费5749.53，还有增值税滞纳金8454.79，城建税滞纳金591.83，我会计分录应该怎么做，
你们单位是一般纳税人还是小规模纳税人？你们单位具体从事什么业务？你们单位采用企业会计准则还是小企业会计准则？
139楼
2023-03-08 19:30:41
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.87w
引用 @ 自由的睫毛膏 发表的提问：
增值税多交了，如果今年没抵扣完，明年可以继续抵扣吗？
你好，可以的，明年可以继续抵扣
140楼
2023-03-08 19:53:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
请问下补交了去年增值税及城建等附加税的会计分录怎么做
你好 借：应交税费——增值税，附加税 贷：银行存款 
141楼
2023-03-12 20:50:24
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.87w
引用 @ 梦想成真 发表的提问：
邹老师 税务自查:发现17年5月欠交增值税5万元，到19年5月份滞纳金，17年6月份多交增值税，多交抵欠后我还需要交钱，这会计分录怎么样做
借：以前年度损益调整 贷：应交税费-未交增值税 不涉及所得税，直接结转 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 5月交税的分录 借：应交税费-未交增值税 营业外支出-滞纳金 贷：银行存款
142楼
2023-03-12 21:07:12
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ Ð `ω゜ 发表的提问：
小规模纳税人，因计算错误少计收入，多交的增值税及附加税退税，请问怎么做分录？
你好，借:银行存款 贷:主营业务收入 税金及附加
143楼
2023-03-12 21:34:25
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 无盐以兑 发表的提问：
请问当月增值税多交了，下个月进项补进来，是不是次月增值税可以少交？
你好，上月进项税额少了，所以增值税多交？下月进项税额只能抵减下月销项税额
144楼
2023-03-12 21:41:45
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 周 发表的提问：
老师：简易计税，项目地预交的增值税比税盘的增值税多交了一分钱，申报时填写附表四预交的增值税，是按预交金额还是税盘金额填写
按照预缴的金额填写
145楼
2023-03-12 21:47:59
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周：回复轶尘老师 那就附表4就会有1分钱的期未余额，以后该怎样抺平呢
2023-03-12 22:11:29
轶尘老师：回复周按照申报表的缴纳 最后账上的差异既然营业外收入或营业外支出
2023-03-12 22:23:12
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 雨晴 发表的提问：
老师，劳务企业简易计税，2019年12月份已开票，因特殊情况没能去异地预交增值税等，只得在当地申报缴纳增值税，请问2020年1月份去异地预交的增值税等如何做会计分录？
一般纳税人吗？借应交税费预缴增值税贷银行存款。
146楼
2023-03-13 19:28:26
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雨晴：回复郭老师 是小规模纳税人，异地预交是劳务分包给个人的，公司缴纳的差额睡，问题是跨年了，不知怎么做？
2023-03-13 19:57:09
郭老师：回复雨晴借应交税费应交增值税贷银行存款。
2023-03-13 20:16:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 思宇9207000 发表的提问：
月末会计分录借：应交税费未交增值税转出；贷：应交增值税未交增值税。那增值税销项（进项）科目的数额是不是一直累计下去？
你好，是的
147楼
2023-03-13 19:36:47
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 甜甜的笑笑 发表的提问：
假设把进项留底税转出去。然后去抵缴以前没有交的增值税如何做会计分录以前年度要调整的增值税
您好！留抵转出去就不能抵扣了。
148楼
2023-03-13 19:41:58
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Luke 发表的提问：
清卡失败，错误码:F50006，增值税未申报或未比对
你的增值税申报成功了吗？先报税再清卡你的增值税申。
149楼
2023-03-14 19:04:35
全部回复
玲老师：回复Luke你的增值税申报成功了吗？先报税再清卡
2023-03-14 19:18:48
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 春成印刷材料陈飞 发表的提问：
增值税综合服务平台验证口令失败，函数参数错误，错误代码11。
你好，这个提示是系统的问题的呢
150楼
2023-03-14 19:13:09
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春成印刷材料陈飞：回复王晶老师 那怎么解决呢
2023-03-14 19:29:21
王晶老师：回复春成印刷材料陈飞你的口令输入正确不
2023-03-14 19:47:41
春成印刷材料陈飞：回复王晶老师 对的，对的，我在那个税务局登录都是正常的。
2023-03-14 20:07:19
王晶老师：回复春成印刷材料陈飞检测环境看看都正常不
2023-03-14 20:27:36
春成印刷材料陈飞：回复王晶老师 检测环境
2023-03-14 20:56:07
王晶老师：回复春成印刷材料陈飞都正常，那环境没错，系统问题
2023-03-14 21:19:06
春成印刷材料陈飞：回复王晶老师 是的是的。所以解决不了
2023-03-14 21:30:38
王晶老师：回复春成印刷材料陈飞联系一下航天金穗的客服看看
2023-03-14 21:55:38
春成印刷材料陈飞：回复王晶老师 好的好的，他们已经远程给我弄好了，谢谢你。
2023-03-14 22:05:52
王晶老师：回复春成印刷材料陈飞嗯嗯，不用客气的哒了
2023-03-14 22:31:34
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