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未认证发票税额会计分录
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星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 0.84w
引用 @ 嘉美山乡 发表的提问：
待认证的增值税专用发票，会计分录是？
你好，等认证的当月再转入进项税额。 借应交税费-应交增值税-进项税额 贷应交税费-待认证进项税额
136楼
2023-03-28 20:01:12
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ K14619939316263 发表的提问：
老师，请问收到红字进项发票该如何入账，已认证抵扣和未认证抵扣会计分录怎么写
未认证抵扣的原来红字冲销 已经认证的类似以下 借：原材料 负数      贷：应付账款 负数       应交税费-增值税-进项转出 正数
137楼
2023-03-28 20:08:59
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K14619939316263：回复家权老师 好的，谢谢老师
2023-03-28 20:35:47
家权老师：回复K14619939316263不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语请勿回复
2023-03-28 21:01:07
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 爱游???? 发表的提问：
进项税额不能抵扣，收到的专用发票已认证，如何做会计分录。
你好 不能抵扣进项税额转出 借成本费用 贷进项税额转出
138楼
2023-03-29 20:26:12
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爱游????：回复答疑苏老师 本月收到增值税专用发票10000元，进项税额1379.31。分录：借：工程物资- 8620.69，进项税额-1379.31，贷应付账款-10000。由于是简易征收的项目发票不能抵扣进项。发票认证还要勾选吗？我勾选了发票，接下来的分录怎么做的？能写的详细点吗，谢谢
2023-03-29 20:58:09
答疑苏老师：回复爱游????你好 借工程物资 贷进项税额转出
2023-03-29 21:15:04
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ Seven 发表的提问：
1、增值税发票未认证入账会计分录如何处理？2、当期销项与留抵进项会计分录如何处理？3、报税请老师写个步骤?
1.借库存商品应交税费-待认证，贷银行存款。2.借应交税费-应交增值税-销项应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷应交税费-应交增值税-进项3待认证不用申报，进项和销项正常申报，留抵下个月会出现在留抵税额主表里边。
139楼
2023-03-29 20:39:08
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 彤彤 发表的提问：
老师，您好！收到费用专用发票，款已付，未认证，要如何做会计分录？
借:管理费用 应交税费应交增值税待认证进项税额 待:银行存款
140楼
2023-03-29 21:02:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 彤彤 发表的提问：
老师，您好！收到费用专用发票，款已付，未认证，要如何做会计分录？
你好 借：管理费用等科目 ，应交税费—应交增值税（待认证进项税额），  贷：银行存款 
141楼
2023-04-09 20:27:57
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彤彤：回复邹老师 等到认证时做什么科目冲回呢
2023-04-09 20:45:06
邹老师：回复彤彤你好 等到认证时，账务处理是 借：应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：应交税费—应交增值税（待认证进项税额）
2023-04-09 20:57:43
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 画暖 发表的提问：
员工报销的增值税发票，公司未付报销款，但是发票已经认证了，那会计分录如何做
借：XX费用 应交税费—应交增值税—进项税 贷：其他应付款
142楼
2023-04-09 20:45:19
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 依＆沐#% 发表的提问：
上月发票做了待抵扣进项税额，本月发票认证后抵扣 如何做会计分录
你好，没认证的做待认证，认证之后借应交税费-应交增值税-进项贷应交税费-待认证
143楼
2023-04-09 21:00:12
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 活得有样 发表的提问：
认证后的发票，别人开了红字发票，要进项税额转出，怎么做会计分录了
你好！看看这里的链接对你有帮助 http://www.360doc.cn/article/86920_273765214.html
144楼
2023-04-09 21:29:20
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活得有样：回复晓海老师 呵呵，我就是搞不懂进项税额转出是怎么回事
2023-04-09 21:43:23
晓海老师：回复活得有样你好，进项税转出一般是指的用于非应税项目不可以抵扣的税金通过这个科目转出来，企业购进的货物发生非常损失（非经营性损失），以及将购进货物改变用途（如用于非应税项目、集体福利或个人消费等），其抵扣的进项税额应通过“应交税费——应交增值税（进项税额转出）”科目转入有关科目 ，不予以抵扣。 http://wapbaike.baidu.com/item/进项税额转出
2023-04-09 22:03:13
活得有样：回复晓海老师 明白了，谢谢老师
2023-04-09 22:22:48
晓海老师：回复活得有样不客气
2023-04-09 22:43:02
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 合适的毛衣 发表的提问：
本月进项未认证如何做会计分录
借：库存商品，应交税费--待抵扣税款贷：应付账款
145楼
2023-04-09 21:41:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 顾 连() 发表的提问：
采购一批商品，金额是10000万，税额是1600元，货与票都了，发票认证与未认证应该是怎么样分录的呢
借：库存商品 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 借：库存商品 应交税费--待认证进项税额 贷：银行存款
146楼
2023-04-10 18:31:18
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 涵涵 发表的提问：
收到购水泵增值税进项发票，价税合计1100元，该票未认证，未抵扣，本月增值税纳税申报表0申报，求会计分录
你好，增值税做待抵扣增值税。
147楼
2023-04-10 18:53:04
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涵涵：回复月月老师 求详细分录，谢谢！
2023-04-10 19:22:00
月月老师：回复涵涵借：管理费用 应交税金-应交增值税（待抵扣进项税额） 贷：银行存款
2023-04-10 19:32:51
涵涵：回复月月老师 把待抵扣进项税做分录，我本月所有税种0申报，不受影响吗？
2023-04-10 20:02:18
月月老师：回复涵涵你好，不认证没事的。
2023-04-10 20:14:21
涵涵：回复月月老师 下月认证的分录如何做？
2023-04-10 20:34:32
月月老师：回复涵涵借：应交税金-应交增值税（进项税额） 贷：应交税金-应交增值税（待抵扣进项税额） 如果我的回答解决了你的问题，麻烦给个五星好评，谢谢了。
2023-04-10 20:45:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 闵婷婷 发表的提问：
认证的进项发票的会计分录
借；原材料等科目 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目
148楼
2023-04-10 18:59:30
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 独特的小蘑菇 发表的提问：
销售环节，收到运费发票，已认证但未付款的会计分录用什么好呢
借销售费用运费 进项税额 贷应付账款
149楼
2023-04-10 19:22:50
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 史桂花 发表的提问：
老师，有个问题，无销售，认证发票了，下月使用部分认证税额，怎么分录
认证 的发票记进项就可以了 进项多的不用交税，不做分录
150楼
2023-04-10 19:38:58
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