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未认证发票税额会计分录
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 奥利给 发表的提问：
有没有老师帮我认真讲解下关于进项发票的几个分录， 1、已勾选认证的发票分录， 2、未勾选认证的发票分录， 3、认证的发票大于销项税的分录， 这些分录麻烦告诉我怎么处理合理
比如说原材料 专票认证后做: 借:原材料(包装物等) 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:银行存款等 2.借原材料借应交税费-应交增值税-待认证抵扣进项税贷银行 3.不需要做结转未交增值税的分录
181楼
2023-04-26 18:47:31
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奥利给：回复朴老师 发票到了我就做了进项税借方，你第一个分录是什么鬼啊
2023-04-26 19:11:45
朴老师：回复奥利给就是认证抵扣直接做的分录，直接计入进项税
2023-04-26 19:26:00
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ 焕然 发表的提问：
老师，您好，增值税专用发票认证平台上搜出未认证发票，是不是公司未认证的？认证平台是能分开未认证和已认证发票数据的是吗？，现在我都查询不出已认证发票数据，只能搜出未认证专票数据，是1-15号才能查已认证发票数据吗？会不会已认证的发票数据也会显示是未认证的呢？好几个月前已经认证过的发票现在还能反认证？
同学，你好 增值税发票综合平台，里面勾选的，都是未认证的
182楼
2023-04-26 19:08:59
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焕然：回复小菲老师 我现在导出未认证的2017-2019年很多，不知会不会这个系统未认证未必是未认证的呢？
2023-04-26 19:30:08
小菲老师：回复焕然同学，你好 不会，这个系统很准确的
2023-04-26 19:59:49
焕然：回复小菲老师 供应商已经申请了简易征收后开给我公司是3%专票给我公司，不能抵扣，就一直挂着在认证系统平台吗，还是直接在认证平台上打钩不认证就行了？
2023-04-26 20:12:13
小菲老师：回复焕然同学，你好 勾选不抵扣就可以了
2023-04-26 20:26:31
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ ???? Gentiy 发表的提问：
进项发票多了不认证会计分录是借原材料 应交税费应交增值税-待认证进项税额银行存款，那下午这次分录怎么处理
你好 借进项税额 贷待认证进项税额
183楼
2023-05-03 19:28:09
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 梦想成真 发表的提问：
专票认证后，进项抵扣销项税额怎么写会计分录呀
你好！不需要单独写分录。
184楼
2023-05-03 19:53:57
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 迪恩 发表的提问：
进项税额认证后会计分录怎么做呀?
借：成本、费用类科目 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：银行存款等
185楼
2023-05-03 20:00:51
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 唔三省吾身 发表的提问：
1.专票未认证怎么做分录？2.专票认证了怎么做分录呢？3.认证了未申报怎么做分录呢？
1，未认证的税金记入应交税费-待认证进项税额 2，认证了做应交税费-应交增值税-进项税额 3，认证了当月未申报的这个进项税额就要作废，所以就没有进项税
186楼
2023-05-03 20:16:59
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 过往 发表的提问：
进项已认证后未抵扣怎么做会计分录？
借：原材料 借：应交税费——应交增值税（待抵扣的进项税） 贷：应付账款（或库存现金、或银行存款）
187楼
2023-05-03 20:42:00
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 高利 发表的提问：
当月收到进项5张发票税额5000元，当月销项1500元，认证进项2张2000元。请问，当月未认证的进项发票和已认证未抵扣的500元分录如何做？
您好，当月未认证的，借应交税费-待认证进项税额，未抵扣的500，最终在月末结转进项和销项以后会转到了转出未交增值税，也就是借转出未交增值税2000贷进项税额2000，借销项税额1500贷转出未交增值税1500，这样您的转出未交增值税的余额是借方500，就说明是有留底500
188楼
2023-05-04 18:14:54
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 你若安好…… 发表的提问：
专票没认证，做账了，记入待认证进项税额吗？相关会计分录怎么写，下个月认证后，怎么做
您好 借：成本费用等 应交税费-待认证进项税额 贷：应付账款等 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应交税费-待认证进项税额
189楼
2023-05-04 18:32:45
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你若安好……：回复bamboo老师 第二个分录，是第二个月的，如果第二个月留底了，需要做分录吗
2023-05-04 19:02:19
bamboo老师：回复你若安好……第二个分录，是第二个月的 如果第二个月留底了 第二笔需要做分录
2023-05-04 19:26:32
你若安好……：回复bamboo老师 怎么做呢
2023-05-04 19:50:02
bamboo老师：回复你若安好……借 应交税费-应交增值税-销项税额 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-进项税额 借 应交税费-未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税
2023-05-04 20:13:05
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ chensi111 发表的提问：
发票认证了，也有开销项，如果是交税的话会计分录怎么做。不交税会计分录又是怎么做
如果计算当月需要交纳增值税的情况下（即，销项大于进项的情况），是要结转增值税的 借：应交税费--应交增值税（销项税额） 贷：应交税费--应交增值税（进项税额） 应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费--未交增值税 月末形成留抵税额的情况，是不需要做结转增值税分录的。
190楼
2023-05-04 18:56:59
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ ???? Gentiy 发表的提问：
本月进项税额多了，发票不认证怎么处理会计分录，月末需要结转吗。
不认真的话放在待认证科目里，月末不结转
191楼
2023-05-07 19:45:03
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 淡然 发表的提问：
老师，上个月员工报销的住宿费是专用发票，上月未认证，记账时按价税合计数计入管理费用~差旅费，这个月认证这张发票，会计分录怎么做？
你好！ 借：应交税费…应交增值税（进项税额） 贷：管理费用…差旅费
192楼
2023-05-07 19:53:46
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淡然：回复蒋飞老师 摘要写什么？
2023-05-07 20:18:26
蒋飞老师：回复淡然摘要：结转住宿费进项税额
2023-05-07 20:37:11
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 回忆的沙漏 发表的提问：
老师你好，待认证发票税额和未交增值税月底需要做转出分录吗
待认证发票你没有认证的话就放着不动 未交增值税是每个月都要根据进项 销项做结转的
193楼
2023-05-07 20:16:42
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回忆的沙漏：回复马老师 分录怎么做
2023-05-07 20:44:10
马老师：回复回忆的沙漏借 销项 贷进项 差额放到转出未交增值税 然后再把转出未交增值税结转到未交增值税
2023-05-07 21:11:54
回忆的沙漏：回复马老师 这个分录怎么做
2023-05-07 21:41:06
回忆的沙漏：回复马老师 那未认证的就不需要做账务处理是吗
2023-05-07 21:52:13
马老师：回复回忆的沙漏未认证抵扣的不做账务处理 认证当月在做借进项 贷待认证
2023-05-07 22:02:39
回忆的沙漏：回复马老师 哪个税费待交增值税一定是要做转出这个分录吗
2023-05-07 22:26:47
马老师：回复回忆的沙漏什么意思吗 待交增值税是啥意思
2023-05-07 22:55:22
回忆的沙漏：回复马老师 未交增值税
2023-05-07 23:06:15
马老师：回复回忆的沙漏需要做转出未交增值税这一步
2023-05-07 23:24:20
回忆的沙漏：回复马老师 那转出的这个分录怎么做呢
2023-05-07 23:41:18
马老师：回复回忆的沙漏最后把进销项差额转到转出未交增值税了 那你最后把这个科目的期末余额结转到未交增值税 加入他在贷方 那就借转出未交增值税 贷未交增值税
2023-05-08 00:01:50
回忆的沙漏：回复马老师 好的
2023-05-08 00:25:58
马老师：回复回忆的沙漏麻烦那给老师五星好评 谢谢
2023-05-08 00:39:26
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 慧丽 发表的提问：
发现已勾选认证的发票不符合进项税抵扣，进项税额转出，会计分录怎样写？？？
您好，认证后，借；库存商品等科目，应交税费-待抵扣增值税或者应交税费-应交增值税-进项，贷：现金或者银行存款等科目。进项转出时，借；库存商品等科目，贷：应交税费-应交增值税-进项转出。
194楼
2023-05-07 20:28:52
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 美满的嚓茶 发表的提问：
2018年6月认证了2017年的发票，但是2017年的票不能计入2018年啊，这种怎么做会计分录啊
你好 2017年做入库的分录了吗？
195楼
2023-05-07 20:56:59
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美满的嚓茶：回复答疑苏老师 没有入库因为这个票是2018年才拿来的
2023-05-07 21:24:17
答疑苏老师：回复美满的嚓茶你好 这个库存商品是不是已经销售了？
2023-05-07 21:54:13
美满的嚓茶：回复答疑苏老师 不是库存商品，我们是建筑公司，是别人拿来的成本票，买的材料
2023-05-07 22:23:39
答疑苏老师：回复美满的嚓茶你好 就是这个材料已经用了，是吧？
2023-05-07 22:48:53
美满的嚓茶：回复答疑苏老师 对的
2023-05-07 23:00:26
答疑苏老师：回复美满的嚓茶你好 借 以前年度损益调整 应交税费-应交增值税-进项税额 贷 银行存款 借 利润分配-未分配利润 贷 以前年度损益调整
2023-05-07 23:12:03
美满的嚓茶：回复答疑苏老师 好的谢谢
2023-05-07 23:33:09
答疑苏老师：回复美满的嚓茶不客气 祝工作顺利哦！
2023-05-07 23:53:07
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