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未认证发票税额会计分录
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 饼饼啦 发表的提问：
老师，当月购进的固定资产，取得发票，但是当月未勾选认证进项税，会计分录怎么做
同学你好 借固定资产 借应交税费应交增值税待抵扣进项 贷银行存款
196楼
2023-05-08 17:36:12
全部回复
饼饼啦：回复朴老师 这里应该是待抵扣进项还是待认证进项？选哪个
2023-05-08 17:52:08
朴老师：回复饼饼啦没认证计入待认证进项
2023-05-08 18:19:03
饼饼啦：回复朴老师 当月的票不认证也没关系是不 或者认证了不抵扣也没关系是不？
2023-05-08 18:39:16
朴老师：回复饼饼啦同学你好 对的 不认证也没事
2023-05-08 18:50:12
饼饼啦：回复朴老师 如果认证了但是当月不选择抵扣就计入待抵扣进项税额 是不
2023-05-08 19:13:54
朴老师：回复饼饼啦同学你好 对的 理解正确
2023-05-08 19:30:14
饼饼啦：回复朴老师 待认证 待抵扣 进项 这几个好晕啊
2023-05-08 19:58:12
朴老师：回复饼饼啦这个就是勾选了没勾选用的
2023-05-08 20:27:51
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ On the way 发表的提问：
请问增值税专用发票进项税额的会计分录处理，从收到凭证到勾选认证具体怎么记？
你收到发票，进行勾选认证了的话，借：XX费用/原材料 应交税费—应交增值税—进项税 贷：应付账款
197楼
2023-05-08 17:45:11
全部回复
On the way：回复辜老师 老师，请问没有勾选认证怎么做？等过两个月统一勾选认证后又怎么做？
2023-05-08 18:04:47
辜老师：回复On the way没有认证的话，税额计入应交税费—应交增值税—待认证进项税
2023-05-08 18:26:01
On the way：回复辜老师 等认证后转入应交增值税-进项税吗？什么时候要用到进项税额转出这个份录呢？
2023-05-08 18:44:10
辜老师：回复On the way是的，认证了转入应交增值税-进项税 当认证了进项税不能抵扣的，就要转出
2023-05-08 18:56:17
On the way：回复辜老师 老师，请问月末年末挂在进项税额科目不用做处理吗？
2023-05-08 19:15:43
辜老师：回复On the way销项税大于进项税，需要缴纳增值税的时候，要结转的 借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税
2023-05-08 19:41:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 哎嗨 发表的提问：
本月购买文件柜，收到专票，未认证未抵扣，款已付，如何做会计分录？
你好 借；管理费用——办公费 应交税费（待认证进项税额） 贷；银行存款等科目
198楼
2023-05-08 17:55:20
全部回复
哎嗨：回复邹老师 筹建期可以计入开办费么
2023-05-08 18:18:41
邹老师：回复哎嗨你好，筹建期就把管理费用——办公费换成 管理费用——开办费核算
2023-05-08 18:37:07
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
已认证的进项税额怎么做会计分录
借:应交税费-应交增值税-进项税
199楼
2023-05-08 18:15:43
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 那年夏天 发表的提问：
我有两张增值税发票，上月已认证抵扣未入账，本月入账该如何做会计分录？谢谢！
借库存商品，费用，应交税费-应交增值税-进项贷银存 借应交税费-应交税费-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-进项
200楼
2023-05-08 18:44:58
全部回复
那年夏天：回复郭老师 餐饮行业增值税进项税额有10%的进项抵减，这个分录怎么做？
2023-05-08 19:04:13
郭老师：回复那年夏天抵扣之后的增值税不就是结转，上面第二个是结转需要缴纳的增值税
2023-05-08 19:20:21
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 小杰 发表的提问：
发票是认证前做账，还是认证后做账，会计分录怎么做
你好！ 比如采购材料
201楼
2023-05-09 18:09:17
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蒋飞老师：回复小杰1..入库，取得发票未认证 借：原材料 应交税费-待认证进项税额 贷：银行存款
2023-05-09 18:23:40
蒋飞老师：回复小杰2..认证后 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应交税费-待认证进项税额
2023-05-09 18:46:22
小杰：回复蒋飞老师 抵扣时怎么做？
2023-05-09 19:04:00
蒋飞老师：回复小杰月末 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（转出多交增值税）
2023-05-09 19:27:26
小杰：回复蒋飞老师 老师如果没抵扣，就一直按认证后的分录挂着是吗？
2023-05-09 19:55:38
蒋飞老师：回复小杰你好！ 是的。
2023-05-09 20:13:36
小杰：回复蒋飞老师 谢谢老师
2023-05-09 20:39:45
蒋飞老师：回复小杰您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2023-05-09 21:04:09
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 直率的溪流 发表的提问：
新文件规定后，专票16年底12月未认证，分录坐到待认证进项税额中了，请教1月认证后分录怎么做呀
你好，借：应交税费-进项税额 贷：应交税费-待认证进项税额
202楼
2023-05-09 18:19:14
全部回复
直率的溪流：回复吴月柳 但是1月份并没有肖项需要抵扣，只是发票快过期了，只能先认证了
2023-05-09 18:52:05
吴月柳：回复直率的溪流是的，进项可以留抵，与有没有销项没关系
2023-05-09 19:11:14
直率的溪流：回复吴月柳 1月份报税的时候，这笔金额添到留底税额中吗
2023-05-09 19:37:12
吴月柳：回复直率的溪流认证了就要填
2023-05-09 19:55:16
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 一生年华 发表的提问：
收到进项发票税额610未入账但已认证，做进项转出分录怎么写？
您好，您进项税发票只是认证了，那当时也申报过进项，只是没有入账。 那您现在也不需要入账，直接申报进项税额转出
203楼
2023-05-09 18:31:17
全部回复
一生年华：回复宸宸老师 但是已经将已认证的会计分录做进去了。
2023-05-09 19:01:06
一生年华：回复宸宸老师 只是报销发票未入账
2023-05-09 19:14:55
宸宸老师：回复一生年华您好，那您让我看看您进项税是如何做分录的
2023-05-09 19:43:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 梦想成真 发表的提问：
公司要打给财付通公司认证费，然后财付通公司又返打款回来一样的金额，会计分录要怎么做 只是打去认证这个账户能不能用，然后它又打回来
你好 转出 借；其他应收款 贷；银行存款 退回 借；银行存款 贷；其他应收款
204楼
2023-05-09 18:44:59
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购材料发票当月已认证款项未支付,并以现金支付运费1000元的会计分录
借原材料 应交税费应交增值税进项 贷应付账款 库存现金
205楼
2023-05-10 17:30:10
全部回复
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 利枝(lizzy) 发表的提问：
老师，一般纳税人，本期未认证进项税怎么做会计分录
您好，您取得增值税发票，借成本费用，应交税费-待认证进项税额，贷：应付账款。
206楼
2023-05-10 17:43:24
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ qiaohongyan108 发表的提问：
18年的差旅费发票(住宿发票)没有认证，现在需要认证，进项税额就要冲减费用，走以前年度损益，会计分录怎么做了
您好 请问大概多少进项税额
207楼
2023-05-10 18:10:15
全部回复
qiaohongyan108：回复bamboo老师 差不多有2000吧
2023-05-10 18:34:42
bamboo老师：回复qiaohongyan108那可以计入当期损益就好了
2023-05-10 19:01:53
qiaohongyan108：回复bamboo老师 如果要走以前年度损益，怎么做分录了？
2023-05-10 19:25:48
bamboo老师：回复qiaohongyan108借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润
2023-05-10 19:38:01
qiaohongyan108：回复bamboo老师 不走应交税费 -应交所得税？
2023-05-10 19:51:19
bamboo老师：回复qiaohongyan108您要调整汇算清缴申报表？
2023-05-10 20:05:32
qiaohongyan108：回复bamboo老师 走以前年度损益调整不是3步了吗？，中间不是还有一步应交税费-应交所得税？
2023-05-10 20:34:25
bamboo老师：回复qiaohongyan108如果您不调整申报表 您暂时不需要缴纳企业所得税 计提了 帐也不平啊 应交税费一直挂着
2023-05-10 21:03:30
qiaohongyan108：回复bamboo老师 走以前年度损益，不是都要调整申报表的吧！
2023-05-10 21:21:36
bamboo老师：回复qiaohongyan108涉及到损益科目 就应该调整 不调整 税务查到也让您调整的 如果这样的话 那大家都都在后面年度这样处理 不是少交 了企业所得税？
2023-05-10 21:46:48
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ ? 发表的提问：
抖音企业认证费做什么会计分录
你好，可以计入管理费用――中介服务费
208楼
2023-05-10 18:34:57
全部回复
?：回复徐阿富老师 直接入服务费可以吗
2023-05-10 18:56:20
徐阿富老师：回复?你好，计入服务费也是可以的
2023-05-10 19:22:59
?：回复徐阿富老师 你好，京东众筹我做了办公费可以吗
2023-05-10 19:48:45
徐阿富老师：回复?你好，不是很妥，不过不影响所得税，所以不改也问题不大
2023-05-10 20:02:38
?：回复徐阿富老师 一般京东众筹是做到哪个分录啊
2023-05-10 20:28:58
徐阿富老师：回复?你好，这个可以计入销售费用
2023-05-10 20:43:42
?：回复徐阿富老师 二级科目呢
2023-05-10 21:02:30
徐阿富老师：回复?你好，可以计入销售费用――业务宣传费
2023-05-10 21:27:32
?：回复徐阿富老师 好的谢谢
2023-05-10 21:54:39
徐阿富老师：回复?不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢
2023-05-10 22:21:27
?：回复徐阿富老师 你好，淘宝佣金代扣做什么科目
2023-05-10 22:47:35
徐阿富老师：回复?你好，可以计入财务费用――手续费。另外，不同的问题你可以重新发起提问的
2023-05-10 23:14:37
?：回复徐阿富老师 谢谢，最后问一下补运费差价是什么科目
2023-05-10 23:30:33
?：回复徐阿富老师 卖家运费险保费收取是做销售费用-保险费吗？
2023-05-10 23:52:38
徐阿富老师：回复?你好 销售的运费计入销售费用没错
2023-05-11 00:07:43
?：回复徐阿富老师 补运费差价呢？
2023-05-11 00:36:16
徐阿富老师：回复?你好，也一样啊，补销售的运费就是销售费用
2023-05-11 00:46:47
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 瘋1樣的女子 发表的提问：
发放的福利开具专用发票了，认证后做进项税额转出的会计分录是什么呢？
借：管理费用——福利费 借：销售费用——福利费 借：制造费用——福利费 贷：应交税费——应交增值 税（进项税额转出）
209楼
2023-05-10 18:41:59
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 若鱼若水 发表的提问：
已认证、未入账进项税额，分录？
你好，借应交税费（进项税额） 贷应付账款
210楼
2023-05-21 19:20:52
全部回复
若鱼若水：回复徐阿富老师 请问“应付账款“二级科目？
2023-05-21 19:34:24
徐阿富老师：回复若鱼若水你好，二级科目就是开票的对方单位
2023-05-21 20:00:17
若鱼若水：回复徐阿富老师 明白，谢谢！
2023-05-21 20:23:39
徐阿富老师：回复若鱼若水不客气，祝你成功，请为我五星评价，谢谢
2023-05-21 20:48:56
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