计提时 借：管理费用--工会经费 　　贷：应付职工薪酬--工会经费 　　缴纳时 借：应付职工薪酬--工会经费 　　贷：银行存款 收到工会经费返还 是这样的分录吗？ 借：银行存款 贷：应付职工薪酬--工会经费

关于工费经费的计提问题，我们实际情况是： 5-8月工资由公司账户发放 9月开始工资由内陆港项目部账户发放 如果我们6月开始计提，是不是公司提6-8月，项目部提9月以后的。 计提分录：借：管理费用 贷：应付职工薪酬-工会经费 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：其他应付款-工会经费 发放时分录：借：其他应付款-工会经费 贷：银行存款 还是直接做： 计提分录： 借：管理费用 贷：其他应付款-工会经费 发放时分录：借：其他应付款-工会经费 贷：银行存款

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行政单位零余额账户打钱到代发银行账户，银行账户做代发，银行收到钱：借：银行存款，贷：应付职工薪酬，银行代发：借：应付职工薪酬，贷银行存款。这两个分录需要做预算会计吗

小额信贷计提的贷款损失准备金的会计分录怎么做？

6月份发五月份的工资在五月份做分录 借:管理费用_工资 贷:应付职工薪酬 在6月份做 借:应付职工薪酬 贷:银行存款这样做对吗？费用是在五月份吗？五月份不做直接在6月份 借:管理费用_工资 贷:银行存款 不做职工薪酬可以吗？

服务业可以吧人员工资记作成本吗 计提时借主营业务成本 贷应付职工薪酬 下月发放时 借应付职工薪酬 贷银行存款？

老师，您好，公司2月发生福利费600元，3月才付款，在2月我做分录， 计提 借管理费职工薪酬， 贷应付职工薪酬应付福利， 借应付职工薪酬应付福利， 贷其他 他应付款-工地伙食费。 3月，核销，借其他应付款-工地伙食费 贷 银行存款 可以吗

小规模纳税人酒店的餐厅自制工作餐提供给员工，怎么做会计处理？借：管理费-福利费 贷：应付职工薪酬-福利费借：应付职工薪酬-福利费 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税借：主营业务成本 贷：原材料这样可以吗？

你好，新建账每一个月，当月发的工资，怎样做分录，借 管理费用 贷 银行存款 计提 借 管理费用 贷 应付职工薪酬 对吗 还是 发放时：借应付职工薪酬 贷银行存款 计提时，借 管理费用 贷 应付职工薪酬 哪个对

上个月少计提工资，这个月还要分两步做分录吗，先计提少计工资借管理费用，贷应付职工薪酬，发放时借应付职工薪酬，贷银行存款