老师好，公司收到返的工会经费怎么做账。原计提 借：管理费用 贷：应付职工薪酬-工会经费。缴纳时 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款。

借：应付职工薪酬-职工工资贷：银行存款借：应付职工薪酬-员工福利贷：银行存款借：应付职工薪酬-人身保险费贷：银行存款月末计提计提本月工资借：主营业务成本贷：应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-福利 应付职工薪酬-保险费可以吗？不走管理费用？

老师好，6月末计提未发放工资 借：应付职工薪酬-应付职工工资 贷：其他应付款-其他，7月初月发放工资 借：应付职工薪酬-应付职工工资 贷：银行存款，发放工资的分录写错了，10月做账正确的会计应该怎么写？谢谢！

计提员工工资，借管理费用-管理人员工资 贷，应付职工薪酬，月底支付的时候是借，应付职工薪酬 贷银行存款，为什么在第二个月计提的时候管理费用会有余额，是需要结转吗，怎么结转

工会经费可以这么做吗?1.借管理费用 贷应付职工薪酬 2.借应付职工薪酬 贷银行存款

新公司第一个月员工工作就月末几天，计提的工作假设是1000，当月没有给员工缴纳社保。第二个月给员工计提工作就是满月的比如5000，当月缴纳社保时借其他应付款-社保 应付职工薪酬-社保 贷银存，可是这其中的其他应付款-社保，就每个月科目余额都会在借方有余额的，这样有没有问题的？

发放5月份工资 借：应付职工薪酬-应付工资 3092 贷：其他应付款-保险 362.02 库存现金 2729.98分配5月份工资 借：管理费用-工资 3092 贷：应付职工薪酬-应付工资 3090老师，会计这么做的对吗

本月发工资有个别几人没有发，这个会计分录怎么做，是不是借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬 ，其他应收款-默默发放的时候：借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款

假如工资10000，社保个人部分1000，不考虑其他，两种做法 第一种做法：计提时：借管理费用10000 贷应付职工薪酬10000 借应付职工薪酬1000 贷其他应收款-社保个人部分1000 下个月发工资时：借应付职工薪酬9000 贷银行存款9000 第二种做法：计提时：借管理费用10000 贷应付职工薪酬10000 下个月发工资时：借应付职工薪酬10000 贷：银行存款9000 其他应收款-社保个人部分1000 请问哪种方法合理，为什么

老师 我计提社保时 能不能 借：管理费用-社保（单位部分） 其他应收款-个人部分 贷：应付职工薪酬-社会保险费 缴纳时做，借：应付职工薪酬-社会保险费 贷：银行存款 发放工资时做 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-个人部分

比如计提5月份工资做在在5月份凭证计提工资借：管理费用 贷：应付职工薪酬发放工资 这个做在6月份凭证里借：应付职工薪酬 贷：库存现金（或银行存款）这样可以吗

10月份开始开业，然后发工资，然后10月计提10月的工资借：管理费用-工资5000 贷：应付职工薪酬-工资5000，11月开始买社保，买11月的社保，然后11月的时候做发放10月份的工资和缴纳社保的会计分录，借：应付职工薪酬5000 贷：银行存款。。缴纳社保的分录借：管理费用 社保1000， 应付职工薪酬500 贷：银行存款，那么应付职工薪酬的期末余额变了，因为10月份的时候没买社保，这样有问题吗