看这个截图，你看这个截图，

 你好同学： 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资               一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担)          一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担)               一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款

一般是支付9月份的社保和住房公积金。各地规定不一样。

您好：第一步计提公积金：应付职工薪酬-住房公积金（公司部分） 其他应付款-住房公积金（个人部分） 第二步：结转公积金， 把公司部分的转入管理费用 第三步：缴纳公积金：把第一步贷方的公积金金额，用银行存款支付出去。

借管理费用 单位公积金，贷应付职工薪酬单位公积金， ，缴纳做借应付职工薪酬单位公积金 贷其他应付款/其他应收款 个人公积金 贷银行，

您好，您这是计提单位承担的部分，就应该借 管理费用等 ----社保 、公积金、贷 应付职工薪酬----社保、公积金

1、分配工资。 借：××费用(管理/销售等)。 贷：应付职工薪酬——工资。 2、计提（企业部分）。 借：××费用(管理/销售等)。 贷：应付职工薪酬——公积金。 3、次月发放工资时。 借：应付职工薪酬——工资。 贷：其他应付款(个人部分)。 应交税费——应交个人所得税。 库存现金/银行存款。 4、上交。 借：应付职工薪酬——公积金(企业部分)。 其他应付款(个人部分)。 贷：库存现金/银行存款。

你好！一般是要计提的额，如果你当月付当月的就不用计提了。

你好！补充一个计提的分录就可以了