计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款

、计提社保费及住房公积金： 借：其他应收款-----职工社保---（养老、医疗、失业、工伤、生育）（注：个人部分） 借：其他应收款----住房公积金 （个人部分） 借：管理费用—社会保险 （公司负担部分） 借：管理费用—住房公积金（公司负担部分） 贷：其他应付款----职工社保 贷：其他应付款----住房公积金2、发放工资时，扣除个人所得税及社保、住房公积金（个人负担部分） 借：应付工资 贷：其他应收款--职工社保--（养老、医疗、失业、工伤、生育）（注：个人部分） 贷：其他应收款----住房公积金 （个人部分） 贷：银行存款3、 银行缴纳社保及住房公积金借：其他应付款---职工社保借：其他应付款----住房公积金 贷：银行存款

你看截图这个，看截图这个

你好 借：应付职工薪酬—社保 应付职工薪酬—公积金 其他应收款（个人负担部分） 贷：银行存款

你这里应该是交了相关的这个住房公积金冲进你的应付职工薪酬，那你这里地方就应该是工资，薪金这个科目。

借：管理费用等 贷：应付职工薪酬－职工工资（含社保公积个人部分及个税） 应付职工薪酬－社会保险金（单位部分） 应付职工薪酬－住房公积金（单位部分） 借：应付职工薪酬－职工工资（含社保公积个人部分及个税） 应付职工薪酬－社会保险金（单位部分） 应付职工薪酬－住房公积金（单位部分） 贷：其他应付款－社会保险金（全部） 其他应付款－住房公积金（全部） 应交税费－代缴个人所得税 银行存款

你好 借：其他应付款-住房公积金（个人部分） 管理费用-住房公积金（单位部分） 贷：银行存款 如果我的回答解决了你的问题，麻烦给个好评，谢谢了。

计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款

社保 公积金都是以基数为基础 按不同比列缴纳的 这个不需要你们算 每个月从社保 公积金系统分别导出明细就有数

你好 借；应付职工薪酬——社保22304，应付职工薪酬—住房公积金8160，其他应收款（个人负担部分）（差额），贷；银行存款 29240%2B16320

借：应付职工薪酬22304%2B8160 其他应收款29240%2B16320-22304-8160 贷：银行存款29240%2B16320

1、计提工资、社保和公积金时:借:各种费用一工资 一社保( 公司负担)一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬工资 社保(公司负担)公积金(公司负担)2、支付员工工资: 借;应付职工薪酬一工资 贷:银行存款 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担)应交税费一应交个人所得税3、支付社保、 公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 公积金(公司负担)其他应付款一社保( 个人负担) 一公积金( 个人负担)应交税费一应交个人所得税贷:银行存款 计提的时候应付职工薪酬工资包括个人的工资和社保和个人所得税和公积金