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跨年度费用退回会计分录
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收到快递费退回的会计分录
做付出去的相反分录即可
136楼
2023-05-04 19:13:40
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 杨阳 发表的提问：
老师好，想问下往年交了堤围费现在政府退回，应该怎样做会计分录呀
你好！应该属于营业外收入
137楼
2023-05-04 19:25:06
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龙老师
职称：初级会计
5.00
解题: 0.04w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收到快递费退回的会计分录
借：银行存款/库存现金 贷：管理费用/销售费用——快递费
138楼
2023-05-04 19:35:59
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收退回的土地报批费用会计分录是什么
收到财政拔款时 借：银行存款 贷：限定性收入（非限定性收入）
139楼
2023-05-07 20:18:47
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小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ 会计学堂 唐老师 发表的提问：
从银行汇款支付体检费，因户名错误当日退回，要不要做会计分录？怎么做
同学，你好 可以不做分录
140楼
2023-05-07 20:30:02
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ MCH 发表的提问：
老师你好，请问2020年3月份退回2019年失业保险费百分之五十，如何做会计分录？
计入营业外收入就可以了
141楼
2023-05-07 20:47:34
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晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 遇见未知的自己 发表的提问：
请问老师们：我们公司老板自己在外面租房子住，然后公司付一年的房租费15000元，订金2000元。那么会计分录要这么做呢？订金以后要退回来的。
您好，同学，定金计入其他应收款中即可。
142楼
2023-05-07 21:06:18
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 英英子 发表的提问：
企业退租后退回的物业费怎么写会计分录
你好，学员 借银行存款 贷管理费用
143楼
2023-05-07 21:35:59
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 雨中漫步 发表的提问：
请问老师，员工已经离职，补贴给员工的电话费年费现在退回来这会计分录怎么做
借：现金/银行存款 贷：应付职工薪酬---福利费等科目
144楼
2023-05-08 18:28:13
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ "无极 发表的提问：
社保局退回社保费用要怎么做会计分录
需要看是啥原因退回，你们之前多交还是啥情况
145楼
2023-05-08 18:35:16
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"无极：回复maize老师 可能是因为费率的原因。社保局直接退到基本户。
2023-05-08 18:47:54
maize老师：回复"无极那就冲回你之前交分录就可以
2023-05-08 19:13:04
"无极：回复maize老师 社保我们企业一般分公司承担部分和个人承担部分，退回基本户的那我只能把它当做公司部分的？就是借银行贷管理费用-公司部分社保？
2023-05-08 19:36:31
"无极：回复maize老师 还是说也可以当做营业外收入？
2023-05-08 19:55:51
maize老师：回复"无极要是给减免那就需要做营业外收入，要是别的那就冲回你之前做就可以，你之前没有通过应付职工薪酬吗
2023-05-08 20:20:16
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 落寞的大炮 发表的提问：
跨年的银行财务费用在今年做账，是做长期待摊费用吗？会计分录怎么做？以前年度损益调整现在取消了吧？
以前年度损益调整科目做 没有取消还在用 支付的手续费吗？
146楼
2023-05-08 18:42:32
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落寞的大炮：回复郭老师 嗯嗯，去年的银行账上有手续费和结息的，我同事问税务局，人家让她做待摊费用
2023-05-08 19:11:52
郭老师：回复落寞的大炮待摊费用才是取消了，长期待摊费用没取消这个你还要分摊？这个可不是费用
2023-05-08 19:24:32
落寞的大炮：回复郭老师 那应该是 借:以前年度损益调整 贷:银行存款 然后借:利润分配_未分配利润 贷:以前年度损益调整 吗？
2023-05-08 19:45:46
郭老师：回复落寞的大炮支付的手续费可以，利息做相反分录
2023-05-08 20:15:45
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 壮观的芝麻 发表的提问：
跨月跨季度发票可以退回吗？需要手续费或者缴费吗？
跨月跨季度发票可以退回 不需要手续费或者缴费
147楼
2023-05-08 19:03:17
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 陆 发表的提问：
请问一下跨年度的银行手续费发票怎么做分录啊？平时用银行回单已经把费用做账了
你好，直接计入费用就可以了，如果做了分录直接把发票附在对应的分录后面就行
148楼
2023-05-08 19:23:58
全部回复
陆：回复朴老师 以前发生的时候直接做的：借：财务费用-手续费 贷：银行存款；现在开的是专票有进项税，
2023-05-08 19:43:36
朴老师：回复陆那就把之前的红冲了，然后重新按照发票来做
2023-05-08 19:55:02
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ Lucky girl 发表的提问：
管理费用进项专票，跨年红冲，会计分录怎么做？
1、红字冲回前期开具的发票: 借:银行存款/应收账款 (红字) 贷:主营业务收入?(红字) 应交税费-应交增值税(销项税) (红字) 2、重新开具发票: 借:银行存款/应收账款 (蓝字) 贷:主营业务收入?(蓝字) 应交税费-应交增值税(销项税) (蓝字)
149楼
2023-05-09 18:38:47
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Lucky girl：回复小锁老师 管理费用进项专票。不是我们开出去的发票。是收到的进项票。
2023-05-09 19:03:26
小锁老师：回复Lucky girl那就做一笔  借 应付账款 贷 以前年度损益调整  应交税费 应交增值税 进项税额转出
2023-05-09 19:18:39
Lucky girl：回复小锁老师 以前年度损益调整，需不需要冲未分配利润？
2023-05-09 19:31:29
小锁老师：回复Lucky girl需要，那个是最后做的，其他没了
2023-05-09 19:49:42
Lucky girl：回复小锁老师 最后做的？是当月做还是年末做？还有能不能直接，借 应付账款 贷 未分配利润 应交税费 应交增值税 进项税额转出
2023-05-09 20:00:02
小锁老师：回复Lucky girl就是当月最后一笔做的，不能直接，因为你这个跨年了
2023-05-09 20:12:39
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 强健的咖啡 发表的提问：
顾问费退回的会计分录
同学你好，具体是什么业务？之前怎么做的分录
150楼
2023-05-09 19:06:12
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