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跨年度费用退回会计分录
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鑫鑫老师
职称：,注册会计师,中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0.02w
引用 @ 着急的小海豚 发表的提问：
退回部分管理费用怎么做会计分录？
和原来做相反分录
61楼
2023-03-08 21:03:30
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ erinbai 发表的提问：
跨年发票退回怎么处理
同学你好！这个的话 借：主营业务收入      应交税费     贷：应收账款
62楼
2023-03-08 21:12:08
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erinbai：回复许老师 发票系统怎么操作，红冲吗？发票系统金额是负数
2023-03-08 21:28:01
许老师：回复erinbai这个的话   就是红冲就可以了呀
2023-03-08 21:55:43
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 含糊的人生 发表的提问：
当年的费用是不是要在年底前全部报销或计提，不能留到下一年？比如说地税，12月份的地税是不是要在十二月份先计提入账？没有计提有没有关系？
地税计提的要计提，当年的费用也最好是当年入账
63楼
2023-03-08 21:23:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ lhx 发表的提问：
跨年发票退回怎么操作
你好 是普票还是专票
64楼
2023-03-13 20:32:55
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lhx：回复meizi老师 专票和普票怎么做
2023-03-13 20:46:53
meizi老师：回复lhx你好 专票看购买方是否认证 认证了购买方开红字信息表 销售方开红字发票冲。 没认证销售方开红字信息表 以及红字发票冲。 普票直接销售方开票系统开负数发票冲红
2023-03-13 21:02:26
lhx：回复meizi老师 就是跨年也不影响是吗？
2023-03-13 21:22:59
meizi老师：回复lhx你好 是的 也是这样来开票的
2023-03-13 21:36:48
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ ItisAnna 发表的提问：
上年度发生费用且已经支付，跨年度才收到发票，发票日期也是下一年该如何做会计分录
支付的时候挂往来，今年收到今年开的发票直接计入费用冲往来
65楼
2023-03-13 20:50:04
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 优美的爆米花 发表的提问：
跨年销售退回供货方和收货方分别如何会计处理
你好，跨年销售退回 供货方 借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额），  贷：应收账款等科目 借：库存商品   ，贷：主营业务成本 收货方 借：应付账款等科目，贷：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额）
66楼
2023-03-13 20:55:56
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
老师好，3月份收到退回小微企业2019年交的工会经费2800元怎样做分录？去年6月份缴纳吋的分录 借 管理费用一工会经费 2800 贷 银行存款2800元，现在跨年了，应该怎么做分录？
你好，借：银行存款 贷：管理费用一工会经费
67楼
2023-03-13 21:11:58
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向日葵：回复冉老师 老师，跨年度了，可以这么做吗
2023-03-13 21:29:37
冉老师：回复向日葵你好，可以的，因为这个当年不知道会退回，两年都是真实的业务，不是做错账的问题
2023-03-13 21:57:55
向日葵：回复冉老师 不需要做以前年度损益调整吗？
2023-03-13 22:11:22
冉老师：回复向日葵你好，不需要，因为以前年度损益调整科目是会计差错的，要慎用
2023-03-13 22:38:35
向日葵：回复冉老师 老师，不是只要涉及到费用类的，如果跨年度就要冲减利润分配一未分配利润吗？
2023-03-13 23:01:18
冉老师：回复向日葵你好，涉及以前年度会计差错的，涉及损益的，就要用到以前年度损益调整科目
2023-03-13 23:16:41
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 许我向你看 发表的提问：
收到税务退回的以前年度多缴的教育费和地方教加，如何做会计分录？
您好 借：应交税费——附加税 贷：以前年度损益调整 借：银行存款 贷：应交税费-附加税 借：以前年度损益调整 贷：利润分配——未分配利润
68楼
2023-03-14 20:38:38
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许我向你看：回复bamboo老师 现在小企业会计准则里没有以前年度损益这个科目了，那可不可以直接做进营业外收入呢？
2023-03-14 21:02:56
bamboo老师：回复许我向你看那直接用利润分配——未分配利润科目
2023-03-14 21:25:32
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 健康宝贝 发表的提问：
开出跨年发票退回怎么处理
你好 销售方开红字发票红冲当期收入
69楼
2023-03-14 20:45:53
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 眸有星辰和大海? 发表的提问：
收到税务退回的以前年度多缴的教育费和地方教加，如何做会计分录？
你好，借银行存款 贷营业外收入
70楼
2023-03-14 21:08:59
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眸有星辰和大海?：回复暖暖老师 以前年度的？也是这样做，不用做进以前年度损益调整？
2023-03-14 21:37:56
暖暖老师：回复眸有星辰和大海?当期才收到的，不做
2023-03-14 22:01:35
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 喜悦的鲜花 发表的提问：
跨年度暂估成本没收到发票，用以前年度损益调整，怎么处理会计分录
您好 请问暂估的时候分录怎么写的
71楼
2023-03-15 20:29:33
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喜悦的鲜花：回复bamboo老师 借成本贷其他应付
2023-03-15 20:54:38
bamboo老师：回复喜悦的鲜花请问单位用的什么会计准则
2023-03-15 21:18:48
喜悦的鲜花：回复bamboo老师 企业会计准则的
2023-03-15 21:35:16
bamboo老师：回复喜悦的鲜花借：以前年度损益调整 借方红字 贷：其他应付款 贷方红字 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润
2023-03-15 21:46:07
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 迷路的荷花 发表的提问：
跨年的管理费用冲销怎么做会计分录
金额不大，直接做，金额大，通过以前年度损益调整核算。
72楼
2023-03-15 20:48:03
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 随遇而安 发表的提问：
跨年发票退回重新开票怎么做分录？
您好，需要先开具红字发票，再开具正确的
73楼
2023-03-15 21:05:59
全部回复
随遇而安：回复暖暖老师 是的，红字开完了，正确的票也开了，怎么做分录？
2023-03-15 21:31:41
暖暖老师：回复随遇而安把红字发票做负数分录，正确的做正常的分录 就可以
2023-03-15 21:56:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ yan 发表的提问：
跨年的预缴社保退回，分录要怎么做
你好，跨年的预缴社保退回，分录是 借：银行存款，贷：应付职工薪酬—社保，其他应收款（个人部分）
74楼
2023-03-20 21:01:26
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 诺 发表的提问：
进的货退回给商家，自己承担的退货运费，会计分录怎么写
借管理费用，贷银行存款。
75楼
2023-03-20 21:22:59
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诺：回复郭老师 不该记销售费用-运费 或者 主营业务成本吗
2023-03-20 21:45:00
郭老师：回复诺你好，你这不是销售货物的。 也不是购入的
2023-03-20 22:02:16
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