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留抵税费怎么做会计分录
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 威武的口红 发表的提问：
期末留抵税额在下期抵扣的时候如何做会计分录
你当期进项税大于销项税，形成留底税，不用结转 下个月按销项税、进项税的累计余额结转就可以
121楼
2023-06-20 19:00:24
全部回复
威武的口红：回复辜老师 下个月抵扣的时候如果留抵税额大于销项税怎么做分录
2023-06-20 19:24:10
辜老师：回复威武的口红那也可以不用结转的
2023-06-20 19:54:06
威武的口红：回复辜老师 假设本月销项税额3万，进项税额8万，留抵税额5万，下个月销项税额还是3万，那我该怎么做会计分录
2023-06-20 20:16:20
辜老师：回复威武的口红下个月，月末也不用处理，只能确认收入及对应的销项税就可以
2023-06-20 20:40:59
威武的口红：回复辜老师 老师，可以给我说一下分录应该怎么做吗
2023-06-20 21:01:48
辜老师：回复威武的口红就是确认收入，确认借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税 其他的不用处理的
2023-06-20 21:20:29
威武的口红：回复辜老师 期末留抵税额下期抵扣的时候不用做会计分录吗
2023-06-20 21:33:59
辜老师：回复威武的口红是的，不用账务处理的
2023-06-20 21:54:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 木木 发表的提问：
年底留抵税额，一般还是应做会计分录处理？
你好，留抵税额不需要做分录，结转以后月份抵扣就是了
122楼
2023-06-20 19:29:59
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 谢静 发表的提问：
老师你好，上个月有留抵税额，这个月没有验票，有销项，但是最后也还是有留抵，会计分录要怎么写
你好 有留底的话 都结转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税就可以了。
123楼
2023-06-21 18:29:35
全部回复
谢静：回复答疑苏老师 会计分录怎么写
2023-06-21 18:55:16
答疑苏老师：回复谢静你好 看下老师给你发的图片
2023-06-21 19:19:59
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ DA? 发表的提问：
结转本期进项税额会计分录怎么做？留抵的税额放在哪里？这样对吗？
你上期留抵的进项税应该是在转出未交增值税借方放着的；然后本期结转：如果你是销项大于了进项 你需要结转 ：借：应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税 -进项税转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款
124楼
2023-06-21 18:36:24
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 赵 发表的提问：
这个月应交增值税是2000元，上个月留抵税额是1000元。怎么做会计分录？
借：应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 1000 贷：应交税费--未交增值税 1000
125楼
2023-06-21 18:42:21
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 魔鱂鱼 发表的提问：
老师 这月没有进项 也没有留抵税，也没钱交增值税，会计分录怎么做？
您好 没有发生业务，不用做事。
126楼
2023-06-21 19:11:38
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魔鱂鱼：回复玲老师 有销项  有开发票
2023-06-21 19:24:49
玲老师：回复魔鱂鱼有销项没有进项，那是应该交增值税才对。 有销项没有进项，那是应该交增值税才对。
2023-06-21 19:42:47
魔鱂鱼：回复玲老师 没钱交  能不能先记账上
2023-06-21 20:03:44
玲老师：回复魔鱂鱼借应收账款 贷收入 应交税费 借转出未交增值税 贷未交增值税
2023-06-21 20:22:30
魔鱂鱼：回复玲老师 谢谢老师
2023-06-21 20:51:15
玲老师：回复魔鱂鱼不客气，祝工作学习愉快
2023-06-21 21:16:19
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 外向的大炮 发表的提问：
如果进项税额大于销项税额那会计分录怎样做呢？如果当月有留底税那留底税的会计分录怎么做
您好 进项税额大于销项税额 可以不做账务处理 如果要写分录 可以这样写 借：应交税费-应交增值税-销项税额 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
127楼
2023-06-21 19:29:59
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外向的大炮：回复bamboo老师 留底税也是可以不做账务处理是吗？等什么时候上税再做
2023-06-21 19:49:41
bamboo老师：回复外向的大炮是的 留底税也是可以不做账务处理 
2023-06-21 20:10:47
外向的大炮：回复bamboo老师 谢谢老师
2023-06-21 20:34:12
bamboo老师：回复外向的大炮不客气哈 欢迎有疑问继续
2023-06-21 20:53:20
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ Midy 发表的提问：
老师，期末留抵税额需要编制会计分录吗？
您好，也是需要做凭证的。 跟需要交税一样的做法。 只不过 1.应交税费-未交增值税在借方，表示留底 2.在贷方，表示需要缴纳的增值税
128楼
2023-06-22 17:54:31
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 羣姐 发表的提问：
留底抵欠税分录怎么做
同学你好，借，应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷，应交税费-应交增值税-进项税额。同时，借，应交税费-未交增值税，贷，应交税费-应交增值税-转出未交增值税。
129楼
2023-06-22 18:23:27
全部回复
羣姐：回复王雁鸣老师 我们之前交税分录是这样做：借：已交税金贷银行，相当于进销差都用已交税金来体现。
2023-06-22 18:49:27
羣姐：回复王雁鸣老师 老师您现在意思是我可以新建三级科目，转出未交增值税，还有二级科目未交增值税
2023-06-22 19:05:29
王雁鸣老师：回复羣姐同学你好，这样的话，就做分录，借，应交税费-应交增值税-销项税额，贷，应交税费-应交增值税-进项税额，应交税费-应交增值税-已交税额。
2023-06-22 19:29:02
羣姐：回复王雁鸣老师 我们这次没有交增值税，只交了附加税，是不是这样做，借，应交税费-应交增值税-销项税额，贷，应交税费-应交增值税-进项税额
2023-06-22 19:58:02
王雁鸣老师：回复羣姐同学你好，对的，你的分录正确。按你原来的科目即可，不用新建明细科目的。
2023-06-22 20:21:49
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 宁静 发表的提问：
留底增值税会计分录怎么做？
你好！认证留抵的可以不用单独做会计分录。
130楼
2023-06-22 18:39:21
全部回复
宁静：回复宋生老师 如果要交税款1000，怎么做分录?
2023-06-22 19:01:04
宋生老师：回复宁静您好！你是小规模还是一般纳税人
2023-06-22 19:15:59
宁静：回复宋生老师 我是一般纳税人。
2023-06-22 19:38:11
宋生老师：回复宁静你好！月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费——未交增值税
2023-06-22 19:52:16
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ DL 发表的提问：
进项税留抵分录怎么做
进项留底是申报表留底 不要特殊分录处理
131楼
2023-06-22 18:58:03
全部回复
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 1250402580 发表的提问：
上期留底抵扣的2万税，怎么在这个月底扣的会计分录如何做？
抵扣不要做专门会计分录
132楼
2023-06-22 19:26:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 会计小白-张婷 发表的提问：
老师，上个月的留抵税额，本月要用上，需要做什么会计分录
你好，留抵抵扣应纳税额是不需要做分录的
133楼
2023-06-23 18:36:24
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ gj 发表的提问：
老师你好，当月采购原材料有进项税额，已经认证，月末扣除销项税额还有留抵，这一部分留抵税额怎么做会计分录？
未扣除完的就在你进项税额的借方，表示留抵税额
134楼
2023-06-23 19:03:59
全部回复
gj：回复马老师 不用做任何处理是吗
2023-06-23 19:37:39
马老师：回复gj是的，不做处理！
2023-06-23 19:58:21
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 芣説芣想芣惦汜 发表的提问：
留抵税额的会计分录是什么？
留底进项税可以不用账务处理的
135楼
2023-06-23 19:09:19
全部回复
芣説芣想芣惦汜：回复辜老师 留抵税额是不是当期进项大于销项发票才会出现。还有其他情况不 ？
2023-06-23 19:22:15
辜老师：回复芣説芣想芣惦汜是的，就是这种情况出来的
2023-06-23 19:50:35
芣説芣想芣惦汜：回复辜老师 借：原材料，进项税15，贷：银行存款，借：银行存款 贷：收入，销项12 。分录就做到这里吗？
2023-06-23 20:01:55
辜老师：回复芣説芣想芣惦汜是的，就是做到这里的
2023-06-23 20:18:33
芣説芣想芣惦汜：回复辜老师 那年未销项税和进项税全部结转到下一年吗？
2023-06-23 20:42:13
辜老师：回复芣説芣想芣惦汜等销项税大于进项税的时候，按期末余额一并结转
2023-06-23 21:04:15
芣説芣想芣惦汜：回复辜老师 上年12月年未进大于销那。
2023-06-23 21:33:53
辜老师：回复芣説芣想芣惦汜进项税大于销项税，不用结转 销项税大于进项税，按余额结转
2023-06-23 21:57:28
芣説芣想芣惦汜：回复辜老师 销大于进是结转到。可以直接借：销项13 贷：进项12 应交增值-未交增值税1是这个分录吧。进项税大于销项税不管。金额就留在那里。这在留抵税额是在增值税申报主报那里填写
2023-06-23 22:11:43
辜老师：回复芣説芣想芣惦汜是的，你的理解是对的
2023-06-23 22:35:59
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