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已抵扣发票进项税转出会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.35w
引用 @ 学堂用户dxa8ic 发表的提问：
已抵扣的进项税额转出会计分录
什么原因需要进项转出？是对方开了负数发票吗？
1楼
2022-11-26 14:00:48
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
购货发票已抵扣，跨月进项税转出要怎么做会计分录？
你好 借：原材料等科目 ，贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出）， 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款
2楼
2022-11-26 15:01:17
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会计学堂：回复邹老师 原材料为什么是增加呢
2022-11-26 15:29:39
会计学堂：回复邹老师 之前收到购进票的时候记了原材料增加了，现在收到对方的销项负数发票原材料不是减少吗？
2022-11-26 15:48:17
邹老师：回复会计学堂你好，是收到负数发票，而不是进项税额转出？
2022-11-26 16:04:29
会计学堂：回复邹老师 是的
2022-11-26 16:17:56
邹老师：回复会计学堂你好，那就做购进相反分录 借；应付账款等科目，贷；原材料， 应交税费-应交增值税（进项税额）
2022-11-26 16:41:58
会计学堂：回复邹老师 月末要对成本结转吗？平时都是销售再结转的
2022-11-26 17:07:25
邹老师：回复会计学堂你好，当月有实现收入吗？
2022-11-26 17:24:56
会计学堂：回复邹老师 老师月末要冲减成本吗？
2022-11-26 17:38:37
邹老师：回复会计学堂你好，收入冲销了就需要冲销成本 如果收入没有冲销，就不需要冲销成本的
2022-11-26 18:07:53
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ candy 发表的提问：
请问已抵扣进项发票冲红会计分录怎样做？？怎样做进项转出分录？
如果是费用发票进项税不能抵扣，借：XX费用 贷：应交税费—应交增值税—进项税 转出
3楼
2022-11-26 16:18:29
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
已抵扣的进项税，做转出的会计分录
借：管理费用、主营业务成本等 贷：应交税费-应交增值税（进项税转出）
4楼
2022-11-26 17:36:11
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ CC-yu 发表的提问：
已经抵扣了的进项税发票因为不能抵扣需要做进账转出，怎么做会计分录？
借xx 你看你之前不含税做啥，这个转出也是做那个科目， 贷进项税额转出
5楼
2022-11-26 18:57:26
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 慧丽 发表的提问：
发现已勾选认证的发票不符合进项税抵扣，进项税额转出，会计分录怎样写？？？
您好，认证后，借；库存商品等科目，应交税费-待抵扣增值税或者应交税费-应交增值税-进项，贷：现金或者银行存款等科目。进项转出时，借；库存商品等科目，贷：应交税费-应交增值税-进项转出。
6楼
2022-11-26 20:24:03
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 佳佳 发表的提问：
之前进项税额已抵扣，因票据有问题，进项税额已转出，怎样做会计分录？
之前的分录您是如何编制的？
7楼
2022-11-26 21:30:56
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 伶俐的毛衣 发表的提问：
已抵扣非正常户的发票，只要做进项税额转出，会计分录如何做
您好 请问发票的成本费用是否需要转出
8楼
2022-11-26 22:47:50
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伶俐的毛衣：回复bamboo老师 成本不用，只要求转税金
2022-11-26 23:15:27
bamboo老师：回复伶俐的毛衣您当时分录怎么写的 可以写下么
2022-11-26 23:32:07
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小草 发表的提问：
以前年度已抵扣发票失控现要做进项税额转出，会计分录怎么做？
借：以前年度损益调整贷：应交税费
9楼
2022-11-27 00:12:46
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 默默的火车 发表的提问：
你好老师 发现已勾选认证的发票不符合进项税抵扣，进项税额转出，会计分录怎样写
您好， 借：管理费用等 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
10楼
2022-11-27 01:40:20
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 以梦为马 发表的提问：
老师请问一下，不能抵扣进项税额的发票已认证，要如何做进项税额转出会计分录？
你好 原来的 分录 是咋做的 ？
11楼
2022-11-27 02:36:21
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 依恋 发表的提问：
你好，增值税已抵扣，后面查出发票失控，进项税转出的会计分录怎么做，谢谢
你好！可以直接专务营业外支出或成本
12楼
2022-11-27 04:04:36
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ ?星辰? 发表的提问：
已经抵扣的上月进项税，进项税转出的会计分录应该怎么写
你好，是什么原因导致的进项税额转出呢？ 
13楼
2022-11-27 05:14:38
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?星辰?：回复邹老师 是税法上不能抵扣 我们抵扣了 现在需要转出
2022-11-27 05:40:33
邹老师：回复?星辰?你好，总得有原因啊 比如虚开进项发票，购进用于职工福利等 
2022-11-27 06:02:17
?星辰?：回复邹老师 建筑材料对方属于简易计税 我们不能进项抵扣 所以需要转出‘’
2022-11-27 06:13:33
邹老师：回复?星辰?你好 借：原材料，贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出）
2022-11-27 06:32:16
?星辰?：回复邹老师 好的 谢谢老师
2022-11-27 06:46:02
邹老师：回复?星辰?不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
2022-11-27 06:58:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 腾冲 发表的提问：
有进项专票20万，4已经抵扣了，但这个月国税局要求把抵扣的进项税发票转出来，这个要怎么做会计分录
借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
14楼
2022-11-27 06:18:55
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腾冲：回复邹老师 老师，我们的产品销售方没有退回来给我们，只是国税家不给抵扣进项税，这个分录怎么做
2022-11-27 06:46:22
邹老师：回复腾冲你好，就是上面的分录啊
2022-11-27 07:14:55
腾冲：回复邹老师 老师，这样做的话，原材料增加了呀
2022-11-27 07:33:41
邹老师：回复腾冲你好，是的，因为进项不能抵扣，所以相应的 成本就增加了
2022-11-27 07:52:19
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.45w
引用 @ 实操学堂 发表的提问：
以前已结转抵扣的进项税额，现在要转出不能抵扣，会计分录怎么做
同学你好 是跨年的吗
15楼
2022-11-27 07:33:16
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实操学堂：回复朴老师 是的，有本年和跨年的 出口商品免税收入，要做进项转出
2022-11-27 07:53:21
朴老师：回复实操学堂同学你好 对的 要做进项转出
2022-11-27 08:16:32
实操学堂：回复朴老师 以前年度的进项税转出会计分录如何处理
2022-11-27 08:33:44
朴老师：回复实操学堂同学你好 是什么会计准则
2022-11-27 08:51:09
实操学堂：回复朴老师 小企业会计准则
2022-11-27 09:21:07
朴老师：回复实操学堂那就直接 借利润分配未分配利润 贷进项转出
2022-11-27 09:45:25
实操学堂：回复朴老师 以前年度及本年度的进项转出，会计分录是一样?
2022-11-27 10:04:36
朴老师：回复实操学堂同学你好 就是上面的分录
2022-11-27 10:21:10
朴老师：回复实操学堂同学你好 本年度的就是 借主营业务成本等科目 贷进项转出
2022-11-27 10:44:03
实操学堂：回复朴老师 福利费进项转出是不是，借：管理费用-福利费 贷方：应交税费-进项税转出
2022-11-27 11:04:50
朴老师：回复实操学堂对的 是这样转出的
2022-11-27 11:18:04
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