老师，我们5月份计提社保应该是：管理费用-社会保险费 其他应收款-代垫员工社保费 贷方：应付职工工资-社会保险费 5月份扣缴社会保险应该是：借方：应付职工薪酬-社会保险（公司部分） 贷方：其他应收款-代垫员工社保费 银行存款 这样做对吗？

老师，请看下发工资时我的会计分录做的对吗 公司工资需发20000元(个人部分扣除前)，社保单位承担1000(1个人)，个人承担500(1个人)，假设就2个人 缴纳社保时： 借：应付职工薪酬——社会保险费 2000 其他应收款——社会保险费 1000 贷：银行存款 3000 发工资前计提时： 借：管理费用(按部门分)——社会保险费 2000 管理费用——工资 18000 贷：应付职工薪酬——社会保险费 2000 应付职工薪酬——工资 18000 发放员工工资时： 借：应付职工薪酬——工资 18000 贷：其他应收款——社会保险费 1000 银行存款 17000 老师，我这样写分录和计算对吗，有简便的办法吗

老师，你好，可以看一下，这个分录有没有问题吗？ 计提工资 借：管理费用-工资 管理费用-社保（公司承担） 管理费用-公积金（公司承担） 贷：应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保（个人） 应付职工薪酬-公积金（个人） 应付职工薪酬-社保（公司） 应付职工薪酬-公积金（公司） 扣缴社保和公积金 借：应付职工薪酬-社保（个人） 应付职工薪酬-公积金（个人） 应付职工薪酬-社保（公司） 应付职工薪酬-公积金（公司） 贷：银行存款 发放工资 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 应交税费-应交个人所得税 代扣个人所得税 借：应交税费-应交个人所得税 贷：银行存款

老师，事业单位收到职工交来的各项代缴社保费等现金，当月未缴交，财务和预算会计怎样做分录

老师，一个员工一个月工资共5000元，个人交社保1000元，公司给交社保2000元，这个计提工资和社保费，发放工资和社保费的完整会计分录怎样写

上个月我计提公司部分社保，借：管理费用1000，贷：应付职工薪酬-社保（公司部分）1000，这个月缴纳社保，借：应付职工薪酬-社保（公司部分），贷：银行存款，但是收到社保局的单子上面发现，我们实际应该交980，意为多交了20，这20怎么做账呢？

公司社保审计后补交社保款，这个分录怎么做啊？要把个人补觉部分计入职工薪酬吗？公司补交的怎么做？

公司成立很多年了，前期没有运营，就只有法定代表人自己缴纳保险，现在公司在运营了，一直没有给老板发工资，但是老板的社保从10月份开始由公司费用缴纳，由于9月份没有计提社会保险费，现在11月缴纳10月时做借管理费用-社会保险费 贷应付职工薪酬-社会保险费（公司部分），借应付职工薪酬-社会保险费（公司部分）其他应收款-社会保险费 贷 银行存款 可以吗