老师想问下， 每月计提社保的分录是 借：管理费用-社保，贷应付职工薪酬-社保（公司承担部分） 缴社保时就是 借应付职工薪酬 -社保（公司承担部分） 其他应收款-社保（个人负担部分） 贷 银行存款

1. 分配社保   借 管理费用-社会保险费（公司）      贷 应付职工薪酬-社会保险费（公司）   2. 缴纳社保   借 应付职工薪酬-社会保险费（公司）      其他应收款-社保（个人） 贷 银行 （公司+个人） 这两步是做了两张凭证的，请问这两张凭证后面分别放什么附件？

老师我今天发现个税和社保之前都是其他应收款 11月份我做的其他应付款 这个我需要调账吗 11月份做的会计分录 计提10月份工资（扣个税）借：其他应付款-代扣代缴员工扣款 贷：应付职工薪酬-职工工资 交个税 借：其他应付款-代扣代缴员工扣款 贷：银行存款 计提11月份社保（公司部分）借：管理费用-社保费 贷：应付职工薪酬-社会保险费 交社保 借：应付职工薪酬-社会保险 其他应付款-代扣代缴员工扣款 贷：银行存款

老师，请问一下1、应付职工薪酬的会计分录怎么写，还有缴纳社保的分录，谢谢，我核对一下，我应付职工薪酬公司部分的社保费，在贷方有余额正确吗？是不是我分录写错了

公司交医社保（对公部分+个人部分），公司应交的部分是否应通过“应付职工薪酬”核算？借：应付职工薪酬--社保 贷： 银行存款 借： 管理费用--社保费 贷：应付职工薪酬--社保

请问我这个分录对吗？和书上不一样 计提工资: 借:管理费用 贷:应付职工薪酬——工资 奖金 津贴 补贴 计提医社保 住房公积金 借:管理费用 贷:应付职工薪酬——社会保险（公司部分） ——住房公积金（公司部分） 缴纳医社保 住房公积金 借:应付职工薪酬——社会保险（公司部分） ——住房公积金（公司部分） 其他应付款 ——社会保险（个人部分） ——住房公积金（个人部分） 贷:银行存款 发放工资 借:应付职工薪酬 贷:银行存款 其他应付款——社会保险（个人部分） ——住房公积金（个人部分）

职工薪酬支出及纳税调整明细表中的各类基本社会保障性缴款是指公司部分交的社保费用吗？不包含代扣代缴社保费用波

A公司从应付职工薪酬中代扣个人应缴纳的社会保险费（不含基本养老保险和失业保险）20790元、住房公积金为76230元，共计97020元编制分录如下： 借：应付职工薪酬----工资、奖金 97020 贷：应付职工薪酬---社会保险费 20790 --住房公积金 76230， 借：应付职工薪酬---社会保险费 20790 ---住房公积金 76230贷：其他应付款---社会保险费 20790 ---住房公积金 76230；这样记录是否正确？

老师，我在看之前会计做的计提和缴纳社保做的账务处理，她是这样做的缴纳社保时：贷：银行存款，借（计提社保）：管理费用~社保（公司部分），其他应付款~代扣个人社保，我觉得有问题，应该这样做：缴纳社保时：借：管理费用~社保，贷：银行存款，计提时：借：管理费用~社保（公司部分），贷：应付职工薪酬~社保（公司部分），代扣个人负担部分：借：应付职工薪酬~工资（个人部分），贷：应付职工薪酬~社保（个人部分），老师请你看一下这样可以不

计提工资分录：借：管理费用 贷：应付职工薪酬-工资 其他应收款-社保（个人承担的部分）<br>计提社保分录：借：其他应收款-社保（个人承担部分） 管理费用-社保（公司承担部分）贷：应付职工薪酬-社保<br><br>缴纳社保分录：借：应付职工薪酬-社保（公司部分）应付职工薪酬-福利费（个人缴纳部分公司承担） 其他应收款-社保 贷：银行存款<br><br>发放工资：借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 其他应收款-社保（个人承担部分）<br><br>这几个分录怎么做才正确？麻烦把正确分录发下

请教老师，我们公司小薇企业先交社保，后发工资，社保方面需要哪些科目 应付职工薪酬—社会保险费（单位部分） 应付职工薪酬—社会保险费（个人部分） 其它应收款—社会保险费（个人部分）