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用产品抵供应商货款会计分录
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 执着 发表的提问：
退货（退供货商的货，款未付）用反分录复合会计准则吗？
可以用相反的分录处理
136楼
2023-01-10 09:14:59
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ Bonnie 发表的提问：
请问供应商返利实物是购货方买的产品，单独开票（正数发票），（供货方的处理分录是怎样的）
借 销售费用 贷 主营业收入 应交税费-应交增值税（销项税）
137楼
2023-01-11 08:33:32
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 木 木 发表的提问：
老师 商超行业 供货商送货给送的商品应该做什么分录？怎么做？
你好，是无偿赠送部分的意思？
138楼
2023-01-11 08:54:48
全部回复
木 木：回复邹老师 是的，无常赠送后我们按原价销售
2023-01-11 09:14:19
邹老师：回复木 木你好，借；库存商品，贷；营业外收入
2023-01-11 09:36:47
木 木：回复邹老师 老师 根据系统进销中的当月零售金额与实际到账金额，两者比对后数据对不上，这是什么原因，实际到账比销要少，需要怎么做分录？
2023-01-11 09:53:15
邹老师：回复木 木你好，你单位都是销售多少收款多少，没有欠款？
2023-01-11 10:21:15
木 木：回复邹老师 没有像支付宝 微信 享钱这些会出现延迟到账 有可能是延迟到次日遇节假日 会更加延迟
2023-01-11 10:38:04
邹老师：回复木 木你好，这种情况那出现差额也是正常的，这种情况不需要特地调整到一致 销售，借；库存现金，其他应收款（支付宝 ** 享钱），贷；主营业务收入，应交税费 收款，借；银行存款，贷；其他应收款（支付宝 ** 享钱）
2023-01-11 11:03:18
木 木：回复邹老师 老师 不是很懂 这是需要做两笔分录？怎么体现出享钱差额的部分
2023-01-11 11:20:19
邹老师：回复木 木你好，是的，一笔收入，一笔收款分录 差额就是第一笔发生额与第二笔实际好到金额的差额
2023-01-11 11:48:25
木 木：回复邹老师 老师 可能我表达的不清楚 店里在销售的过程中 有收现金 支付宝 微信的部分
2023-01-11 12:04:04
邹老师：回复木 木你好，现金就计入库存现金核算，支付宝 **有到账时间差异，就通过其他应收款核算就是了
2023-01-11 12:30:33
木 木：回复邹老师 老师 我是这样理解的 收现金： 借库存 贷主营 支付宝/微信—销售：借其他应收款 贷主营 —收款：借银行 贷 其他应收
2023-01-11 12:49:24
邹老师：回复木 木你好，收入分录还需要体现应交增值税部分 其他的是对的
2023-01-11 13:17:03
木 木：回复邹老师 老师 那进销报表中的 出入库调拨（各店来回调货）还需要怎么做分录吗？
2023-01-11 13:41:55
邹老师：回复木 木你好，这个是做备查登记，不需要做分录的
2023-01-11 14:02:29
木 木：回复邹老师 好的 谢谢老师
2023-01-11 14:22:09
邹老师：回复木 木不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-11 14:36:00
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 平淡的音响 发表的提问：
用抵扣券购买商品，财务如何处理会计分录？ 假设公司产品售价2000/台，抵扣券为900，实际收到货款1100，这个分录要怎么做
你好 借 银行存款 1100 销售费用 900 贷 主营业务收入 应交税费
139楼
2023-01-11 09:01:49
全部回复
平淡的音响：回复答疑苏老师 抵扣券也是要交增值税吗
2023-01-11 09:17:33
答疑苏老师：回复平淡的音响你好 是的 按你们的收入来缴纳增值税的
2023-01-11 09:47:06
平淡的音响：回复答疑苏老师 但是实际到账收入不是1100吗？900为抵扣券
2023-01-11 10:00:42
答疑苏老师：回复平淡的音响你好 因为你们实际售价是2000
2023-01-11 10:15:02
平淡的音响：回复答疑苏老师 老师，那我说说，您看这样处理是不是对的。 发出抵扣券时： 借：销售费用 贷：其他-抵扣券 收到抵扣券： 借：其他-抵扣券 贷：主营业务收入 应交增值税
2023-01-11 10:32:22
平淡的音响：回复答疑苏老师 未用的抵扣券 借：其他-抵扣券 贷：销售费用
2023-01-11 10:57:18
平淡的音响：回复答疑苏老师 这种处理可以吗
2023-01-11 11:11:10
答疑苏老师：回复平淡的音响你好 发出抵扣券可以不做处理 就使用的时候计入销售费用就可以了
2023-01-11 11:22:41
平淡的音响：回复答疑苏老师 那老师，我想问问，发票要怎么开具呢？
2023-01-11 11:34:11
答疑苏老师：回复平淡的音响你好 按你们应确认的收入来开具
2023-01-11 11:49:39
平淡的音响：回复答疑苏老师 是开两行那种吗？抵扣的金额也一起开？
2023-01-11 12:01:57
答疑苏老师：回复平淡的音响你好 抵扣的金额一起开
2023-01-11 12:31:07
平淡的音响：回复答疑苏老师 也就是一张发票两行，一行是原价，一行抵扣券的金额，是吗
2023-01-11 12:58:46
答疑苏老师：回复平淡的音响你好 你们这个抵扣券实际是折扣的话 是这样的
2023-01-11 13:19:58
平淡的音响：回复答疑苏老师 老师，关于确认收入这个，并不是按实际的到账金额，而是以售价金额来确定的吗？缴纳增值税是按售价，而不是折后价的金额缴纳是吗？
2023-01-11 13:38:16
答疑苏老师：回复平淡的音响你好 如果折扣额开在一张发票上的话 可以按折扣后的金额缴纳增值税
2023-01-11 13:58:23
平淡的音响：回复答疑苏老师 那会计分录怎么做呢？因为最开始那种会计分录，抵扣券也是需要缴纳增值税的
2023-01-11 14:26:04
答疑苏老师：回复平淡的音响你好 那你就是按折扣后的金额做分录了 现在问题是你们这个抵扣券抵扣券是不是属于折扣性质的
2023-01-11 14:42:21
平淡的音响：回复答疑苏老师 就是买满多少可以减多少的那种，比如满两百减一百那种
2023-01-11 15:09:17
答疑苏老师：回复平淡的音响你好 那你可以按折扣后的金额来做
2023-01-11 15:32:11
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 莫棋拉 发表的提问：
我们的供应商既是我们的供应商，也是我们的客户，那应收应付可以直接互抵吗？比如我们买他A产品100万，他买我们B产品80万，我们可以直接只付20万吗？然后货款两清吗？还是要按程序一步步来
你好，这个情况可以互抵的没关系
140楼
2023-01-11 09:12:00
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朴老师
职称：会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ Jacqueline晶 发表的提问：
老师，超市联营商品怎么做会计分录，购销的有商品入库，可以借库存商品，其他因付款，联营的没有入库，现支付给供应商货款，要怎么做分录
代销商品=联营 　　（1）视同买断方式 　　①如果委托方和受托方之间的协议明确标明，受托方在取得代销商品后，无论是否能够卖出、是否获利，均与委托方无关，在符合销售商品收入确认条件时（购销），委托方应确认相关销售商品收入 ②如果委托方和受托方之间的协议明确标明，将来受托方没有将商品售出时可以将商品退回给委托方，或受托方因代销商品出现亏损时可以要求委托方补偿（保底销售），那么委托方在交付商品时不确认收入，受托方也不作购进商品处理；受托方将商品销售后，按实际售价确认销售收入，并向委托方开具代销清单；委托方收到代销清单时，再确认本企业的销售收入。 　　 　　 （2）手续费方式 　　委托方在交付商品时不确认收入，受托方也不作购进商品处理；受托方将商品销售后，按实际售价确认负债，按照合同约定计算确定手续费收入；委托方收到代销清单时，再确认本企业的销售收入。
141楼
2023-01-12 08:12:32
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水本无色
职称：中级职称
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
9日,偿还所欠供应单位部分货款66000 会计分录怎么写
9日,偿还所欠供应单位部分货款66000 会计分录怎么写
142楼
2023-01-12 08:32:04
全部回复
水本无色：回复爱笑的流沙借：应付账款 贷：银行存款
2023-01-12 08:44:18
职称：
解题: 
引用 @ Memmory L 发表的提问：
我们是汽车销售企业，我们和B企业共同出资购买一辆车。我们出资80%，B企业出资20%，车辆总价为379600。我们正常流程应该是B企业先把他要付的20%款项（即379600*20%=75920)先给我们，我们再把我们自己要出的80%(即80%*379600=303680)和他们要出的20%款项，共100%（379600元）一起打给供货商。 但是，现在B企业在尚未打20%款项给我们的情况下，先私自转了13600元给供应商，那这13600元里面，我们有480是他帮我们付款的，所以他划款给回我们的时候，我们就只是收到62440元（75920-13000-480），我们就划款366000的款项给供应商，其中这13600是没有走过我们银行流水账，老师我现在在私帐上应该怎样做这个会计分录
学员你好，B企业已经支付13600元，B企业应该转账到贵公司的款项=B企业实际需要支付75920-已经支付13600=62320元。与B企业款项可以通过“其他应收款-B企业”科目核算。
143楼
2023-01-12 08:42:03
全部回复
Memmory L：回复 老师，B企业只把B企业实际需要支付75920-帮我已经支付480=62440元付给我们，那我们自己核算的的成本应该是303680，我全部分类应该怎样做
2023-01-12 09:32:55
：回复Memmory L@Memmory L:学员你好，B企业已经私自转的13600元不用核算进去？你们实际付款给供货商只需要支付366000元，你们收B企业款项=75920-13600=62320元，而你们公司实际需要支付80%是303680+收B企业的62320=366000元。
2023-01-12 09:57:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 精明的大雁 发表的提问：
供货商赠送的商品入库存的会计分录咋做
借；库存商品 贷；营业外收入
144楼
2023-01-12 09:12:00
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 会敏 发表的提问：
工厂用供应商的对账单做会计分录，有些付了款有些供应商未付款，怎样做分录
你好！正常是不用对账单做分录的。而是根据付款记录做分录。 比如借原材料 贷现金/没付的计入贷应付账款。
145楼
2023-01-27 09:15:52
全部回复
会敏：回复宋生老师 付款的时候比如应付44372.5，实付款44370，怎样做呢？
2023-01-27 09:33:27
宋生老师：回复会敏您好!借应付账款44372.5 贷银行存款44370 营业外收入
2023-01-27 09:45:02
逸仙老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ 忧郁的羽毛 发表的提问：
在供应商账户上有预付账款，后供应商给的返利也加在预付账款里，顶货款用，给的返利部分怎么做会计分录加到预付账款里
根据结算单，借：应付账款 贷：预付账款
146楼
2023-01-27 09:29:24
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
老师，货款补差价，差价单独转的怎么做分录，我们将差价单独再转给供应商
差价是公户转的吗
147楼
2023-01-27 09:38:49
全部回复
5fsshz：回复朴老师 是
2023-01-27 10:27:13
朴老师：回复5fsshz你这个差价有发票吗？有的话计入成本里面
2023-01-27 10:52:15
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 言笑晏晏 发表的提问：
你好，我们公司收到客户的货款2000 然后扣五个点，打给供应商19000。 这一系列经济活动要怎么做分录？
您就，这是虚开发票的吗
148楼
2023-01-27 09:59:44
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ YANG 发表的提问：
老师，我公司打出一笔货款9000，但是对方供应商开票少开了80，应该怎么做分录
借预付账款 贷银行存款 9000 借库存商品 应交税费 贷预付账款8920 80继续挂账
149楼
2023-01-27 10:18:00
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ ting 发表的提问：
供应商的期初数入错了，期初有欠款，入成了期初是平账，现在要付这次货款，怎么做分录账才会平呢
您好，那你当时用哪个科目把账建平的？
150楼
2023-01-28 08:16:14
全部回复
ting：回复吴月柳 以前的账一直不完善，平账是用实收资本凑的
2023-01-28 08:32:14
吴月柳：回复ting那你现在可以用实收资本来冲，借：实收资本 贷：银行存款
2023-01-28 08:59:53
ting：回复吴月柳 我们是做零售，实收资本也不知道多少，就用没做的利润这样反推过去的
2023-01-28 09:22:04
吴月柳：回复ting当时用哪个来平账的就冲哪个就可以了。
2023-01-28 09:40:57
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