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待抵扣进项税额转出会计分录
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 顺心的豆芽 发表的提问：
问下进项税额转入待抵扣如何做分录 待抵扣转出怎么做分录
进项税额抵扣不完吗？
1楼
2022-12-05 12:52:45
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顺心的豆芽：回复答疑郭老师 不是的 是2月份没有收入 但是有进项被我申报抵扣了 后来我转入待抵扣里面了 但是我2月份转入的时候 借:应交税费—进项 贷：应交税费—待抵扣 4月份有收入 想做抵扣的 网上查了下分录 借：应交税费—进项 贷：应交税费—待抵扣
2022-12-05 13:10:23
答疑郭老师：回复顺心的豆芽不需要转待抵扣，你就做进项就可以 抵扣不完的留抵
2022-12-05 13:26:15
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 古渣渣 发表的提问：
待抵扣进项税额做进项税额转出怎么写分录
因为什么原因转出来的？
2楼
2022-12-05 14:08:48
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古渣渣：回复玲老师 用作集体福利了
2022-12-05 14:22:19
古渣渣：回复玲老师 是一些住宿费餐饮费开回来的专票
2022-12-05 14:45:00
玲老师：回复古渣渣你好 借管理费用，贷进项转出 
2022-12-05 15:03:02
古渣渣：回复玲老师 不需要先借：应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出吗？
2022-12-05 15:27:08
玲老师：回复古渣渣不用的，转出就这一个分录。
2022-12-05 15:46:35
古渣渣：回复玲老师 只做一个分录的话，那我原来待抵扣进项税额借方还是会挂着数呢，平不了
2022-12-05 16:10:16
玲老师：回复古渣渣你代抵扣和你进项转出没有关系呀。
2022-12-05 16:29:59
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 桂晨晞妈咪 发表的提问：
福利费、招待费的进项税额可以抵扣不，福利费进项税额转出的会计分录怎么做
不能抵扣。借；管理费用等 贷；应交税费-应交增值税-进项税额转出。
3楼
2022-12-05 15:23:44
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 大丫 发表的提问：
待抵扣进项税额抵扣时会计分录怎么做
你好 借：应交税费-应交增值税（进项税） 贷：应交税费-应交增值税（待抵扣进项税）
4楼
2022-12-05 16:30:56
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 学堂用户dxa8ic 发表的提问：
已抵扣的进项税额转出会计分录
什么原因需要进项转出？是对方开了负数发票吗？
5楼
2022-12-05 17:44:17
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 繁荣的小刺猬 发表的提问：
待抵扣进项税额转出的分录怎么做呢？
认证时 借：应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：应交税费--应交增值税（待抵扣进项税） 转出时 借：管理费用/**费用 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）
6楼
2022-12-05 18:53:14
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繁荣的小刺猬：回复彩丽老师 认证时贷方不是应交税费-待认证进项税额吗？
2022-12-05 19:09:48
繁荣的小刺猬：回复彩丽老师 该笔费用已计提，计提时，借方是管理费用，应交税费-待认证
2022-12-05 19:36:33
彩丽老师：回复繁荣的小刺猬你收到发票做的是 借：管理费用 应交税费-待认证进项税 贷：银行存款 认证时就是 借：应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：应交税费--待认证进项税
2022-12-05 19:52:09
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 碧水蓝天 发表的提问：
老师，请问一下把待抵扣转至进项税后还有一部分进项税额需要转出，会计分录应该怎么做
你好， 借:库存商品(在建工程、原材料、销售费用) 贷:应交税金--应交增值税(进项税转出)
7楼
2022-12-05 20:12:52
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杨颖老师
职称：中级会计师,注册会计师,初级会计师
4.92
解题: 0.03w
引用 @ Exxxxxxxp 发表的提问：
部分进项税额无法抵扣的应该做进项税额转出，进项税额转出的会计分录如何写？？
借：相关科目 贷：应交税金-进项税额转出
8楼
2022-12-05 21:13:20
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 活力的香烟 发表的提问：
怎么理解下列会计分录借：应交税费——待抵扣进项税额 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
你好，一般是没有这种分录，借方通常是原材料，库存商品或费用科目的
9楼
2022-12-05 22:28:14
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 轻松的月光 发表的提问：
一般纳税人降小规模，进项税额转待抵扣怎么做会计分录
你好 借：应交税费-待抵扣进项税额 贷：应交税费-增值税-转出进项税额
10楼
2022-12-05 23:27:01
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 安之若素 发表的提问：
已经抵扣了的进项税额，转到待抵扣进项税额，怎么写分录。
你好 借；应交税费——应交增值税（待抵扣进项税额） 贷；应交税费——应交增值税（进项税额） 做这个调整分录
11楼
2022-12-06 00:49:52
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安之若素：回复邹老师 老师那我到时候填写增值税纳税申报表，要在待抵扣进项税额填写金额吗？
2022-12-06 01:20:37
邹老师：回复安之若素你好，是什么情况需要把已经认证的进项税额调整到待抵扣进项税额？
2022-12-06 01:47:26
安之若素：回复邹老师 就是哪个建不动产的材料，被我一次性抵扣了
2022-12-06 02:04:36
邹老师：回复安之若素你好，这个是可以一次性抵扣的，购置不动产才是分期抵扣的
2022-12-06 02:19:38
李李老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.23w
引用 @ 娇气的绿草 发表的提问：
招待费进项转出的会计分录，先抵再转出
借：管理费用-业务招待费 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 借：管理费用-业务招待费 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
12楼
2022-12-06 02:15:57
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ lemontea 发表的提问：
进项税额加待抵扣进项税额大于销项税额，要不要做会计分录
你好！进项大于销项月末不用做会计处理
13楼
2022-12-06 03:43:53
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 马灵玲 发表的提问：
待抵扣进项税额无法抵扣了，请问会计分录怎么写
吧待抵扣进项税额结转到你发生的成本里面去
14楼
2022-12-06 05:09:03
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 陌路 发表的提问：
老师，我想问下，把待抵扣进项税额结转到进项税额转出里面分录如何做
借应交税费-应交增值税-进项贷应交税费-待抵扣
15楼
2022-12-06 06:18:17
全部回复
陌路：回复郭老师 收到，谢谢老师
2022-12-06 06:46:40
郭老师：回复陌路不用客气的，
2022-12-06 07:07:26
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