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购货方收到红字发票会计分录
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 吴晓婷 发表的提问：
开了红字发票给对方的会计分录怎么做？
你好，根据红字发票的信息，贷：银行存款等 主营业务收入（负数）应交税费——应增（销）负数
151楼
2023-01-29 08:59:57
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吴晓婷：回复立红老师 我之前开出去的时候是借:应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-销项，那我现在是借：应收账款（负数）贷：主营业务收入（负数）应交税费-进项税转出吗
2023-01-29 09:16:40
立红老师：回复吴晓婷你好，不是转出，是借：应收账款 负数 贷主营业务收入 负数 应交税费——应增（销）负数
2023-01-29 09:34:59
吴晓婷：回复立红老师 哦哦，那别人开给我们的红字发票怎么做账？我们之前购买软件的，人家发票给我了也认证了，然后我们老板说不买了，现在他们开了红字发票过来
2023-01-29 10:01:17
立红老师：回复吴晓婷你好，借：无形资产 负数 应交税费——应增（进）负数 银行存款 正数
2023-01-29 10:27:54
吴晓婷：回复立红老师 和银行存款没关系吧？我们又没付钱的
2023-01-29 10:52:18
立红老师：回复吴晓婷你好，如果之前没有付款，贷：应付账款 负数
2023-01-29 11:16:38
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 聆听暮色 发表的提问：
收到购买方的红字发票信息表，开好了红字发票后，要把开好的红字发票抵扣联和发票联给购买方吗？
需要给购买方的。 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
152楼
2023-01-29 09:13:13
全部回复
聆听暮色：回复张艳老师 好的，谢谢老师
2023-01-29 09:42:48
聆听暮色：回复张艳老师 只需要给抵扣联和发票联吧
2023-01-29 09:59:07
张艳老师：回复聆听暮色如果需要再重新开具蓝字发票的话，抵扣联和发票联也是要给对方的。 不客气的，祝您学习愉快，如果您对我的解答满意，请给予老师一个五星评价，谢谢！！
2023-01-29 10:18:25
聆听暮色：回复张艳老师 不需要再开蓝字发票了，也要给的吧
2023-01-29 10:40:14
张艳老师：回复聆听暮色也是需要给对方的，对方需要做账的。
2023-01-29 10:50:52
聆听暮色：回复张艳老师 好的
2023-01-29 11:15:41
张艳老师：回复聆听暮色祝你学习愉快，工作顺利，如果对我的解答满意的话，请您给老师一个五星评价。
2023-01-29 11:35:08
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 等阳光入海 发表的提问：
作为采购方在收到并认证发票并入账然后几月后对方冲红后我们拿到红字发票的分录应该怎么做
你好 冲掉你之前做的分录就可以 借 库存商品 负数 贷 应交税费 应交增值税 进项税额转出 应付账款 负数
153楼
2023-01-29 09:21:00
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 虚心的小蜜蜂 发表的提问：
红字发票对应的蓝字发票未经购货方认证会形成滞留票吗
你好，红字发票对应的蓝字发票，未经购货方认证，不会形成滞留票。
154楼
2023-01-30 08:37:36
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 小气包子 发表的提问：
一般纳税人，作为购买方，开了红字信息表之后需要做什么会计分录？然后收到对方开的红字发票又该怎么做分录？给对方付款后又该怎么做分录？ 进项税大于销项税要做欠税挂吗？怎么写分录？
你好，开了红字信息表和红字发票要做进项税额转出，给对方付款，是取得发票吗？ 借:库存商品 进项税额 贷::银行存款 进项大于销项 借:应交税费-销项税额 应交税费-转出未交增值税额 贷:应交税费-进项税额
155楼
2023-01-30 09:06:01
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.24w
引用 @ simpleton 发表的提问：
老师我们是购货方收到发票已认证，现在有退货给供货方开红字增值税信息表，上游销售方开了红字发票还要寄给我们一份？
可以寄给你们一份，或网上传给你们一份，直接打印处理
156楼
2023-01-30 09:17:59
全部回复
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ Уōyの.● 发表的提问：
老师，您好，请问收到银行退款，我是做相反分录还是红字分录
你好，做与原来业务相反的分录
157楼
2023-01-31 08:40:34
全部回复
Уōyの.●：回复彩丽老师 好的，谢谢老师
2023-01-31 08:56:00
彩丽老师：回复Уōyの.●不客气，祝你生活愉快！如果你对解答满意请给五星好评
2023-01-31 09:11:09
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 张真〜 发表的提问：
商品发生退货，销货方开了红字发票，购买方是不是做跟原先入库相反分录就行！
是的，但是进项税要确认为应交税费—应交增值税—进项税转出
158楼
2023-01-31 09:03:38
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 岸芷汀兰 发表的提问：
销售方开了红字发票后还需不需要把红字发票拿给购货方，之前购货方还没有认证
如果所开红字发票所冲销的对应的兰字发票购货方已认证或已跨月做账，就需将红字发票给购货方；若购货方本已拒收兰字发票，就无需再将红字发票给购货方了。购货方可与销售方联系问清楚相关事宜。
159楼
2023-01-31 09:17:59
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 1＋1=1 发表的提问：
我们公司收到发票已经抵扣，后来发票有问题，叫销售方开红字冲掉，重开蓝字发票，请问会计分录如何做
你好 认证后做转出 借成本费用 贷应交税费-应交增值税-进项税转出
160楼
2023-02-01 08:28:40
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1＋1=1：回复meizi老师 只是信息错了，金额都对的，可以把之前抵扣的用负数冲掉吗
2023-02-01 08:55:36
1＋1=1：回复meizi老师 按红字发票做视同退货处理，
2023-02-01 09:13:31
meizi老师：回复1＋1=1你好 不可以 需要做红字分录来操作
2023-02-01 09:30:10
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 奋斗的发带 发表的提问：
购货方开具红字发票信息表，销货方开具负字发票后，发票是否需要送给购货方？
你好，不需要给购货方的。
161楼
2023-02-01 08:41:19
全部回复
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 靳 发表的提问：
是购买方，收到进项发票已经认证抵扣，后又退货，现在要开红字，是由购买方申请红字信息表，然后发给供应商，再让供应商开红字发票寄给我吗？
你好，是的，已认证的进项发票是由购买方开具红字发票申请表，然后销售方开红字发票
162楼
2023-02-01 09:03:52
全部回复
冯慧老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.11w
引用 @ 〆Amber 发表的提问：
老师，上个月已认证的发票申请了红字发票，这个月收到红字发票的分录怎么写，收到对方重新开具的发票分录怎么写
您好，把上个月的蓝字分录用红字冲销掉
163楼
2023-02-01 09:14:59
全部回复
〆Amber：回复冯慧老师 那新收到的呢，能写具体点吗？
2023-02-01 09:32:16
冯慧老师：回复〆Amber您好，就是把以前的分录，用负数再重新做一遍，然后把红字发票附到凭证后面就可以
2023-02-01 09:49:03
蒙蒙
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.95
解题: 0.37w
引用 @ 宜昌邦盈会计事务有限公司 发表的提问：
汽车销售返利的会计分录是什么？金额是1002735.54元，对方已经开了红字发票
支付销售返利方： 借：营业费用 贷：库存商品 贷：应交税费—应交增值税（销项税额） 收到销售返利方，收到实物销售返利方冲减有关存货成本，并要计缴增值税。收到供货方开具增值税专用发票，则： 借：库存商品 借：应交税费—应交增值税-进项税额 贷：主营业务成本
164楼
2023-02-02 08:50:56
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宜昌邦盈会计事务有限公司：回复蒙蒙 帐面库存与实际不符，要调整一致，会计分录是什么？
2023-02-02 09:04:35
蒙蒙：回复宜昌邦盈会计事务有限公司盘点账面数与实际数不符,应作如下处理: 1、存货的盘盈: 借:原材料或库存商品等 贷:待处理财产损闪──待处理流动资产损佃 盘盈的存货,通常是由企业日常收发计量或计算上的差错所造成的,即正常损失,其盘盈的存货,可冲减管理费用,按规定手续报经批准后,会计分录如下: 借:待处理财产损益──待处理流动资产损益 贷:管理费用
2023-02-02 09:18:17
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复蒙蒙 就是数量对不
2023-02-02 09:34:26
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复蒙蒙 就是数量对不上，如何调整
2023-02-02 09:48:01
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复蒙蒙 没置暂估科目的贷方科目是什么
2023-02-02 10:16:33
蒙蒙：回复宜昌邦盈会计事务有限公司你好，数量对不上没关系呀，金额能对的上吗
2023-02-02 10:42:10
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复蒙蒙 数量是负数，单价和金额对的
2023-02-02 10:52:27
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
老师好，有一笔07年的收入(专票)，现在退回，已开红字发票。问一下会计分录怎么做？
做红字分录，你是小企业准则还是企业准则
165楼
2023-02-02 09:04:06
全部回复
奔奔：回复陈诗晗老师 对方的专票抵扣了吗 未抵扣和抵扣了分别是做什么处理的呢
2023-02-02 09:53:08
陈诗晗老师：回复奔奔对方不管是抵扣还是不抵扣你的处理都是一样的
2023-02-02 10:12:15
奔奔：回复陈诗晗老师 分录怎么做呢
2023-02-02 10:34:54
陈诗晗老师：回复奔奔你是小企业准则还是企业准则
2023-02-02 10:57:33
奔奔：回复陈诗晗老师 开票软件里要填那个红字专用发票信息表，是不是对方未抵扣的就选择销售方申请，对方已抵扣就选择购买方申请呢
2023-02-02 11:16:13
陈诗晗老师：回复奔奔是的，如果没有抵扣是销售方，已经抵扣是购买方
2023-02-02 11:45:35
奔奔：回复陈诗晗老师 那假设对方未抵扣，我方来写申请，那在写完了申请之后是不是需要对方将之前我寄过去的发票再寄回来，然后账该怎么做呢
2023-02-02 11:55:54
奔奔：回复陈诗晗老师 因为上月的账还没有做，发票还未入账，所以这不是多了一笔红字冲销的分录了吗，还是我需要先把那发票入账，然后再做一笔红字分录呢
2023-02-02 12:06:31
陈诗晗老师：回复奔奔是的，先把上月的入账，再这月做冲红处理。
2023-02-02 12:22:48
陈诗晗老师：回复奔奔如果抵扣是他方写，如果未抵扣你方写，凭审核通过的红字信息表，他退发票给你
2023-02-02 12:40:12
奔奔：回复陈诗晗老师 因为我们是3月做2月份的账的，所以先把发票入账到2月的账里，然后再在3月的账里红冲还是在2月的账里红冲呢
2023-02-02 13:09:31
陈诗晗老师：回复奔奔3月冲红，按你红字申请表的时间对应入账到会计期间
2023-02-02 13:21:48
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