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购货方收到红字发票会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 张真〜 发表的提问：
公司销售货物发生销售折让开具红字发票给对方，会计分录怎么做
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目
121楼
2023-01-06 10:03:00
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职称：
解题: 
引用 @ 可乐加番茄 发表的提问：
我是销售方 购货方收到了1000元发票到了次月发生退款500（1000元发票未认证） 让我们销售方直接开红字信息表然后在开红字发票500给购货方 这样操作有没有问题呀？ 因为一般都是购方申请红字的
你好！没问题的。可参阅税务总局公告2016年47号
122楼
2023-01-08 10:47:51
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.24w
引用 @ 云辰 发表的提问：
收到对方现金返利冲货款红字发票，会计分录是不是：借：应付账款 贷：其他业务收入，应交增值税进项转出
借：银行存款，贷其他业务收入，应交增值税进项转出，借：应付账款，贷：银行存款
123楼
2023-01-08 11:11:33
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江老师：回复云辰收到现金返利，借：库存现金，贷：库存商品，贷：应交我费——应交增值税(进项税额转出)
2023-01-08 11:42:21
云辰：回复江老师 发票没写明细，库存商品规格很多怎么处理才好
2023-01-08 11:52:40
江老师：回复云辰这个可以按库存商品大类做账务处理，发票正常是需要开具体明细的
2023-01-08 12:22:19
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 幸运草 发表的提问：
我是买方，未收到卖方发票，卖方跨月开了红字发票，我需要处理吗？
你好，您不需要有任何处理的
124楼
2023-01-08 11:38:39
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Snowflake 发表的提问：
我司是购货方，收到的发票已认证抵扣，因其它原因，将此份发票开了红字申请给对方公司，款已退回，红字发票我司已收到，请问收到的红字发票需要勾选认证吗？？？
红字发票不能认证，
125楼
2023-01-08 12:05:30
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maize老师：回复Snowflake红字发票认证这个是会申报不成功，千万不要认证
2023-01-08 12:34:26
Snowflake：回复maize老师 老师，情况是这样子的，由于是跨年，12月份的时候我给对方开了红字信息表，申报的时候也已经做了进项转出，但12月份的账里我没有做分录，2020年1月才收到对方开的红字发票，请问我在1月份需要做转出的分录吗
2023-01-08 13:02:11
maize老师：回复Snowflake需要做，这个12月分录没有做，账上需要做，只是不要申报了
2023-01-08 13:27:03
maize老师：回复Snowflake只是不要申报了 指的增值税
2023-01-08 13:53:00
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 想人陪的项链 发表的提问：
1月购进的商品已取得发票，进项税额已在当月抵扣，3月份给销售方开具了红字发票信息表，销售方将在3月份开具红字发票，会计分录怎么做，账务处理应在开具红字发票信息表时做还是收到红字发票时
如果是当月申请开具红字发票信息表，并且是在单月收到红字发票的话，可以等到取得红字发票时做分录处理。 分录就是之前采购分录的红字分录。
126楼
2023-01-08 12:17:59
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 迷人的眼神 发表的提问：
你好，我们是大型超市，供应商退货退付了，现在需要开红字发票，我们收到红字发票应该怎么做会计分录，之前收到的发票已经都认证了
你们就是相反的会计分录
127楼
2023-01-09 09:04:06
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师，红字发票可以只冲部分金额吗？是销售货方开红字发票，还是购货方开，发票没有认证
你好，如果是专票的发票必须认证了，购买方开红字信息表，可以开其中的一部分，然后销售方开红字发票。
128楼
2023-01-09 09:15:24
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ Momo58 发表的提问：
购买方发票已抵扣，购货方要红冲发票，购货方先在开票系统中申请红字通知书，然后销货方再开票系统中开具红字发票吗？
你好，是的。
129楼
2023-01-09 09:29:38
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.42w
引用 @ 魁梧的月饼 发表的提问：
老师，我是购买方，开了一张已抵扣了红字信息表，拿到负数发票，会计分录怎么写
借：原材料 负数 应交税费-增值税-进项转出 贷：应付账款 负数
130楼
2023-01-09 09:42:16
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 粗暴的冬瓜 发表的提问：
收到沃尔玛的索赔发票怎么做，他们不开红字发票给我们。已我们货款发票中扣款
你好，你们是销售方的吗
131楼
2023-01-09 09:59:59
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粗暴的冬瓜：回复郭老师 是的我们是销售方
2023-01-09 10:19:42
郭老师：回复粗暴的冬瓜你开负数发票，红冲你的收入
2023-01-09 10:33:25
粗暴的冬瓜：回复郭老师 他们已开一种机打发票给我们的，不知怎么做才可以冲应收账款
2023-01-09 11:02:00
郭老师：回复粗暴的冬瓜借xx费用贷应收账款
2023-01-09 11:17:04
粗暴的冬瓜：回复郭老师 开负数发票，好像需要销售方或购方原发票的信息才可以开？
2023-01-09 11:36:30
郭老师：回复粗暴的冬瓜你开的专票，如果对方认证，你需要购买方给你开红字信息表。
2023-01-09 11:56:45
粗暴的冬瓜：回复郭老师 关键就是他们不开红字发票给我们，就开机打发票给我们。全国所有的供应商都被他们坑! 都不知怎么做，很老火
2023-01-09 12:24:29
郭老师：回复粗暴的冬瓜可以去投诉的。 你们开的你们可以不接收
2023-01-09 12:52:52
粗暴的冬瓜：回复郭老师 全国这么多的供应商，都没办法。 我们公司有一笔16万，明明是他们的错，就是不还我们款，就开这种机打发票给我们， 来冲应收货款。可不可以做坏账准备l呢?
2023-01-09 13:10:32
郭老师：回复粗暴的冬瓜你做坏账就没法税前扣除了，还不如拿着他的发票冲应收。
2023-01-09 13:23:25
粗暴的冬瓜：回复郭老师 看来是要不回来了。经过与他们不下30封邮件沟通，都未有结果。 谢谢老师耐心回答。
2023-01-09 13:46:28
郭老师：回复粗暴的冬瓜那你可以让你老板出面问对方。 不用客气的。
2023-01-09 14:13:13
粗暴的冬瓜：回复郭老师 沃尔玛总部在深圳，我们说去，他们回答说不会接待我们的。全国这么多供应商。耍赖
2023-01-09 14:36:45
郭老师：回复粗暴的冬瓜税务局那边投诉过吗？
2023-01-09 14:58:44
粗暴的冬瓜：回复郭老师 贷方：做应收款，借方不知做
2023-01-09 15:10:16
郭老师：回复粗暴的冬瓜对方给你开的什么发票？
2023-01-09 15:32:02
粗暴的冬瓜：回复郭老师 税务局专为沃尔玛（中国）投资有限公司通用机打票 行业分类：批发业
2023-01-09 15:45:28
郭老师：回复粗暴的冬瓜给你们开的是货物的？
2023-01-09 16:00:36
粗暴的冬瓜：回复郭老师 开给我们的内容：是索赔454405#这号码是我们开给他们的专票号码
2023-01-09 16:29:18
郭老师：回复粗暴的冬瓜借管理费用贷应收账款。
2023-01-09 16:53:51
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 凡 发表的提问：
退货收到对方开的红字发票 进项是原路红字冲减对吗？ 借 库存 红字 进项红字 贷 应付 红字 如果是已经付了钱的 那怎么做分录
您好！是的。就是这样做。 已经付钱的部分计入预付账款
132楼
2023-01-10 08:57:13
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ sunny 发表的提问：
销售方开的红字发票会计分录怎么做
您好，就是原来确认收入的分录的负数分录
133楼
2023-01-10 09:09:12
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ ? Xdy 发表的提问：
应收账款借方红字金额，应收票据贷方红字金额，可以这样子做会计分录吗？
不对，说错了。
134楼
2023-01-10 09:31:44
全部回复
方亮老师：回复? Xdy可以这样编制分录。
2023-01-10 09:57:06
? Xdy：回复方亮老师 老师，应付账款借方红字金额，应收票据贷方红字金额，可以这样子做会计分录吗？
2023-01-10 10:08:57
方亮老师：回复? Xdy详细的描述一下您的问题。
2023-01-10 10:37:18
? Xdy：回复方亮老师 刚刚的问题问错了，是应付账款借方红字金额，应收票据贷方红字金额，可以这样子做会计分录吗？
2023-01-10 11:06:51
方亮老师：回复? Xdy如果是这笔分录编制错误了，可以采用这种方式冲销的。
2023-01-10 11:25:29
? Xdy：回复方亮老师 事情是这样的，我们用的是金蝶K3系统，把客户付给我们的应收票据付给供应商，供应商收到后不要，又退回给我们。然后为了总账和应付系统本期对得上，没有差额，可以这样子做会计分录吗
2023-01-10 11:55:07
方亮老师：回复? Xdy可以这样子做会计分录。如果您对老师的回答满意，请给老师一个五星好评，谢谢！
2023-01-10 12:19:51
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ worship 发表的提问：
红字分录跟反方向分录使用上有什么区别？我发现涉及到期末取数时，用红字分录会方便不容易出错。请问涉及什么会计科目用红字分录会更好？
损益类科目，如果期间费用，营业成本科目发生时在借方，结转到本年利润时贷方，营业收入发生时在贷方，结转时在借方。其他类别的科目虽然不会出错，但是也应按照业务性质判别科目的借贷方，不要挂错方向。
135楼
2023-01-10 09:56:59
全部回复
worship：回复赵老师 老师我问的不是借贷方的怎么用的对错问题。是日常需要用到反方向分录或者红字分录的前提下（非月末结账分录），在什么涉及到什么科目的时候，红字分录比反方向分录更能避免期末结账的时候出错。
2023-01-10 10:27:29
赵老师：回复worship损益类科目
2023-01-10 10:48:35
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