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付款 借:预付账款 602030 贷:银行存款602030 收到发票 借:库存商品/应交增值税进项44702 贷:预付账款 44702 收到退货款 借:银行存款562025 贷:预付账款562025 然后我跨年认证以后申请了冲红4697。这张票销售方开过来以后 我怎么入账,因为现在是预付账款贷方余额是4697。我做进项税转出和库存商品。都会导致预付账款贷方余额增多。怎么处理这种分录
因为很久以前的账做错了,导致预付账款借方余额多出0.43,想把这个抹平,怎么处理
提问:老师,预付给客户的款,上个月做成了应付账款,这个月做了预付账款,导致两个都有余额,现在要怎么处理?
老师这账记了两次,付款的时候记的预付贷房,发票到了又记了应付账款贷方,记错了怎么处理呢,预付款贷方余额有30多万
请问老师,图片这个说法,科目余额表应付账款900万,但是借方100万,贷方1000万,余额900元。做重分类后:借 预付账款100万 贷:应付账款100万。做完重分类后:资产增加100万,因预付增加100万,这样理解对吧?
老师,新的所得税报表,今年实际发放的工资总额大于今年计提的工资总额,原因是今年一月份发放了去年三个月的工资,这样会不会有差异,出现风险提示?
老师,我写了明细不对,显示第二张图才对。
老师,这个电脑账,入库出库什么时候写明细?什么时候不用写明细?
公司今年5月份以125000购入一辆2019年12月份出厂的二手车,今年9月份出售了80000万,这个怎么账务处理呢
老师,老板关注企业的盈利情况,包括营业收入、净利润等指标怎么分析呢?
您好老师,我想问一下现在个体工商户都要交哪些税?是怎么算出来的?我对这块儿有点模糊,比如这个季度开了15万的票
老师您好,帮忙看一下这个提示是什么意思?
老师把进项做到待认证里,应交税费是负数,有风险吗可以不做重分类吗?
请问老师,关联企业借款,规定债资比的要求,目的是什么呢
个税,什么时候用7级年税率?什么时候用7级月税率?
老师 而且还是24年预付账款就贷方余额了 又结转到25年了
您好,先找出重复记预付账款的凭证明确重复金额是2万多,要是重复做了“借预付账款贷银行存款/应付账款”的支付分录,就做冲销分录借银行存款/应付账款20000贷预付账款20000;要是支付时记了预付、收票后没冲预付反而又记了预付,先做冲销重复预付的分录借应付账款20000贷预付账款20000,再补记摊销分录借管理费用/制造费用20000贷预付账款20000;如果是增值税专用发票且重复时已抵扣进项税,冲减费用时要做进项税额转出,按13%税率算20000÷113%≈17699.1220000-17699.12=2300.88,分录借预付账款20000贷管理费用/制造费用17699.12贷应交税费应交增值税进项税额转出2300.88;调整后要核对预付账款余额确保贷方余额消除,同时核对银行存款/应付账款和费用科目的金额是否对得上,之后在凭证账簿记好调整原因,还要给发票标已记账、规范支付收票摊销流程、月末核对预付账款余额避免再出错。
老师 我们是小规模 是先付款 借预付款 贷银行存款 次月收到发票冲预付款 有三个月重复下预付账款3万多 有一个月发票没入账 这个没入账发票现在也找不见了
您好,先找出那三个月重复记预付账款的凭证,每次重复的金额合计3万多,做冲销分录借银行存款30000贷预付账款30000;对于那个没入账且找不见的发票,先确认这笔电费是实际发生的,再做分录借管理费用/制造费用(按实际电费用途选科目)XX贷预付账款XX(XX是该月电费金额,确保借贷相等),后续找不见发票可凭付款凭证、电费缴费单等作为入账依据,最后核对预付账款余额确保贷方余额消除,同时核对银行存款和费用科目金额是否正确,记得在凭证上注明调整原因和无发票的情况。